（2015年8月5日在县第十六届人大常委会第二十六次会议上）

　　罗源县财政局局长 张振灯

　　主任，各位副主任、委员：

　　根据县第十六届人大第四次会议关于罗源县2014年预算执行情况及2015年预算草案的决议要求，我县2014年财政决算草案报省、市财政部门汇总平衡、审核调整，部分数字发生变动，预算执行情况作了相应调整。现将2014年财政决算草案报告如下：

　　一、2014年财政收入决算情况

　　2014年全县公共财政总收入19.23亿元，完成预算的102.85%，比增2.02亿元，增长11.73%；地方公共财政收入13.58亿元，完成预算的103.4%，比增1.31亿元，增长10.71%。其中：税收收入12.09亿元，完成预算的100.78%，比增1.17亿元，增长10.67%；非税收入1.49亿元，完成预算的131.21%，比增1478万元，增长11.07%。地方公共财政收入分项完成情况为：

　　工商各税收入11.09亿元，完成预算的94.79%，比增5892万元，增长5.61%；农业两税收入1亿元，完成预算的334.37%，比增5768万元，增长135.3%；国有资本经营收入550万元，完成预算的275%，比增8万元，增长1.48%；国有资源有偿使用收入1837万元（其中：海域使用金收入179万元），完成预算的229.63%，比增793万元，增长75.96%；行政性收费收入5854万元，完成预算的158.22%，比增1345万元，增长29.83%；罚没及其他收入2445万元，完成预算的77.62%，比减809万元，下降24.86%；专项收入4141万元，完成预算的120.03%，比增141万元，增长3.53%。

　　二、2014年政府性基金收入决算情况

　　2014年全县政府性基金收入14.96亿元，完成预算数的118.7%，比增5.37亿元，增长55.91%。其中：水利建设基金收入882万元，完成预算的58.8%，下降609万元，比减40.85%；残疾人就业保障金收入265万元，完成预算的106%，比增7万元，增长2.71%；政府住房基金收入2528万元，完成预算的168.53%，比增531万元，增长26.59%；城镇公用事业附加收入2500万元，完成预算的100%，比减40万元，下降1.57%；国有土地收益金收入4605万元，完成预算的153.5%，比增3037万元，增长193.69%；农业土地开发资金收入428万元，完成预算的142.67%，比增367万元，增长601.64%；国有土地使用权出让金收入12.80亿元，完成预算的113.25%，比增4.44亿元，增长53.11%；城市基础设施配套费收入7126万元，完成预算的237.53%，比增4376万元，增长159.13%；森林植被恢复费收入173万元，比减108万元，下降38.43%；育林基金收入122万元，其他政府性基金收入3012万元。

　　三、2014年财政支出决算情况

　　（一）公共财政支出19.34亿元，完成调整预算数的（下同）91.18%，比增7702万元，增长4.15%。分项目完成情况：

　　1.一般公共服务支出2.42亿元，完成预算的96.98%；

　　2.国防支出396万元，完成预算的100%；

　　3.公共安全支出1.13亿元，完成预算的90.01%；

　　4.教育支出2.96亿元，完成预算的95.09%；

　　5.科学技术支出1872万元，完成预算的67.41%；

　　6.文化体育与传媒支出3663万元，完成预算的97.6%；

　　7.社会保障和就业支出2.09亿元，完成预算的98%；

　　8.医疗卫生与计划生育支出2.25亿元，完成预算的97.77%；

　　9.节能环保支出5542万元，完成预算的77.56%；

　　10.城乡社区事务支出1.28亿元，完成预算的90.11%；

　　11.农林水事务支出2.35亿元，完成预算的87.11%；

　　12.交通运输支出8994万元，完成预算的98.75%；

　　13.资源勘探电力信息事务支出4670万元，完成预算的99.64%；

　　14.商业服务业等事务支出794万元，完成预算的95.78%；

　　15.金融监管等事务支出45万元，完成预算的100%；

　　16.国土资源气象等事务支出3417万元，完成预算的76.96%；

　　17.住房保障支出1.68亿元，完成预算的100%；

　　18.粮油物资管理事务支出1516万元，完成预算的100%；

　　19.国债还本付息支出212万元，完成预算的100%；

　　20.其他支出638万元，完成预算的10.31%；

　　（二）政府性基金支出14.54亿元，完成调整预算数的（下同）65.58%，比增4.25亿元，增长41.25%。分项目完成情况：

　　1.地方教育附加费支出185万元，完成预算的91.13%；

　　2.文化事业建设费支出12万元，完成预算的100%；

　　3.大中小型水库移民扶持基金支出39万元，完成预算的100%；

　　4.小型水库移民扶持基金支出148万元，完成预算的85.55%；

　　5.残疾人就业保障金支出569万元，完成预算的50.94%；

　　6.政府住房基金支出1814万元，完成预算的38.66%；

　　7.国有土地使用权出让金支出11.74亿元，完成预算的91.58%；

　　8.教育资金支出1000万元，完成预算的31.21%；

　　9.农田水利建设资金支出1282万元，完成预算的24.6%；

　　10.城市公用事业附加支出2281万元，完成预算的60.09%；

　　11.农业土地开发资金支出45万元，完成预算的6.31%；

　　12.国有土地收益金支出5118万元，完成预算的80.01%；

　　13.新增建设用地有偿使用费支出354万元，完成预算的48.23%；

　　14.城市基础设施配套费支出1762万元，完成预算的17.58%；

　　15.育林基金支出52万元，完成预算的33.33%；

　　16.森林植被恢复费支出892万元，完成预算的68.2%；

　　17.地方水利建设基金支出2174万元，完成预算的82.76%；

　　18.中央水利建设基金支出100万元，完成预算的100%；

　　19.大中型水库库区基金支出3万元，完成预算的100%；

　　20.国家重大水利工程建设基金支出502万元, 完成预算的100%；

　　21.彩票公益金支出612万元，完成预算的46.79%；

　　22.其他政府性基金支出9079万元, 完成预算的17.72%。

　　四、2014年财政预算执行结果

　　（一）公共财政预算情况

　　当年全县公共财政收入13.58亿元，省体制定额补助收入5465万元，省市专项补助收入3.27亿元，革命老区及民族和边境地区转移支付收入475万元,调整工资转移支付补助收入1472万元，农村税费改革补助收入1643万元，农村综合改革转移支付收入2091万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入1567万元, 基层公检法司转移支付收入1821万元，义务教育等转移支付收入1200万元，基本养老保险和低保等转移支付收入3662万元，新型农村合作医疗等转移支付收入4473万元，畲山卷烟厂税费基数及增长额2550万元，其他各项补助收入3476万元，地方政府债券收入5300万元，上年滚存结转及结余3.16亿元，调入资金326万元，合计23.56亿元。当年公共财政支出19.34亿元，专项上解支出494万元，债券还本支出500万元，安排预算稳定调节基金1.43亿元。年终滚存结转2.70亿元，结转下年支出1.75亿元，累计净结余9454万元，其中乡镇累计净结余9454万元。

　　（二）政府性基金预算情况

　　当年全县政府性基金收入14.96亿元，上级各项补助收入3.25亿元，上年滚存结转4.07亿元，合计22.28亿元。全县政府性基金支出14.54亿元，专项上解支出1049万元。年终滚存结转7.63亿元。

　　五、2014年财政预计超收安排执行情况

　　2014年12月16日县第十六届人大常委会第20次会议通过的地方公共财政收入预计13.13亿元，与年初预算持平，其他项目预计收入1.29亿元，增加财力1.29亿元。政府性基金收入预计14.93亿元，调增2.33亿元。2014年财政总决算实际完成情况如下：

　　地方公共财政收入比预计超收4466万元；其他项目比预计增加财力353万元。其中：省对市县财政下移财力及加强绩效管理奖励比预计增加1567万元，畲山卷烟厂税费基数及增长额比预计增加100万元，县烟草公司收入转移补助比预计增加535万元，未动用上年县本级预算稳定调节基金比预计减少1849万元。以上比预计增加财力4819万元，根据省财政厅文件精神，补充预算稳定调节基金。

　　政府性基金收入14.96亿元，比预计情况增收316万元，结转下年使用。

　　六、2014年省市财政一般性转移支付补助及使用情况

　　2014年省市财政一般性转移支付补助2.43亿元，具体使用情况如下：

　　1、革命老区及民族和边境地区转移支付收入475万元，已拨付有关乡镇。

　　2、调整工资转移支付补助收入1472万元，已纳入年初预算。

　　3、农村税费改革补助收入1643万元。其中：停征屠宰税、全面免征农业税和取消烟叶特产税转移支付补助收入419万元，乡镇运转补助收入83万元，村级组织补助经费收入164万元，计666万元，已纳入乡镇财政体制基数；五保户补助67万元，结转下年使用；乡村两级办学补助收入422万元，国有农场农村税费改革转移支付补助收入19万元，农村五大员及计生长、妇代主任、团支书津贴236万元，计744万元，已拨付有关单位；村主干工资提高标准补助120万元，提高村级组织运转经费补助113万元，计233万元，已拨付村级组织。

　　4、县级基本财力保障机制奖补资金收入1567万元，计入增加财力。

　　5、结算补助收入3304万元。其中：县烟草公司收入转移补助535万元，计入增加财力；畲山卷烟厂税费基数及增长额2550万元，已列入年初预算2450万元，计入增加财力100万元；基层公安民警加班误餐补贴50万元、财政收入增长考核奖励50万元，结转下年使用；提高村（社区）主干及两委成员报酬待遇119万元，已拨付乡镇。

　　6、基层公检法司转移支付补助收入1821万元，减上解520万元，剩余1301万元。其中：公安局784万元、检察院153万元、法院286万元、司法局65万元、公安边防13万元。已拨付937万元，余364万元，结转下年使用。

　　7、义务教育转移支付收入1200万元。其中：城乡义务教育免学杂费和公用经费转移支付补助807万元，已纳入年初预算；其他教育转移支付补助393万元，已拨付县教育局262万元，结转下年使用131万元；增加县乡中小学教师津补贴1236万元，已纳入年初预算。

　　8、基本养老保险和低保等转移支付收入3662万元。其中：财政对社会保险基金的补助2153万元，城市居民最低生活保障补助325万元、农村最低生活保障补助1081万元，其他农村生活补助103万元，已拨付相关单位。

　　9、新型农村合作医疗等转移支付收入4473万元。其中：新型农村合作医疗补助3669万元，已拨付社保专户；城镇居民基本医疗保险补助582万元，已拨付社保专户；其他医疗保障支出222万元，已拨付相关单位。

　　10、农村综合改革等转移支付收入2091万元。其中：村干部基本报酬保障奖励金182万、村级组织运转补助415万元，已拨付乡镇；一事一议财政奖补资金710万元，已拨付一事一议专户；森林生态效益补偿基金784万元，已拨付县林业局。

　　11、其他一般性转移支付收入1310万元。其中：税收收入增长奖励500万元，计入预算调整增加财力；其他专项补助810万元，已拨付相关单位。

　　七、2014年地方政府性债务及历年挂账情况

　　（一）地方政府性债务情况

　　2014年地方政府性债务年初余额23.07亿元，当年举借11.83亿元，当年偿还10.29亿元，年末债务余额24.61亿元，债务率为55.53%，偿债率为24.1%。年末债务余额具体如下：

　　1、金融机构贷款3.92亿元。其中：开行贷款3.72亿元；罗源湾开发区及下属企业农行贷款1935万元；其他单位商业银行贷款130万元。

　　2、BT项目回购款19.35亿元。其中：南北高速出口景观整治BT项目432万元；罗川路、罗川中路公路改造工程BT项目1.3亿元；罗源湾开发区松岐中路工程BT项目2.43亿元；罗源湾滩涂土地整治BT项目4.6亿元；第二消防站建设BT项目481万元；104国道五里至白塔段公路改线工程（含吕洞至白花公路及白花至滨海城市道路）BT项目5.33亿元；省道201线罗源碧里至鉴江公路工程BT项目5.6亿元。

　　3、上级财政转贷1.16亿元。其中：地方政府债券资金1.12亿元；亚行贷款393万元；世行贷款16万元。

　　4、其他债务3444万元。其中:政策性挂账1758万元；乡镇级债务1473万元；其他欠款213万元。

　　（二）历年挂帐情况

　　2008年、2009年由于土地出让金收入大幅减收，致使1.37亿元重点项目资金已支出，但无财力列支，挂“暂付款”科目；2013年已消化9008万元，现尚余4714万元，待以后年度财力许可时再予以消化。

　　2014年，在县委、县政府的正确领导和县人大的有力监督下，我县财政部门紧紧围绕县委、县政府的中心工作，积极履行财政职能，认真完成了县十六届人大会第三次会议确定的财政各项任务，为我县经济发展、重点支出、民生支出提供了财力保障。全县公共财政总收入比增2.02亿元，增长11.73%，地方公共财政收入比增1.31亿元，增长10.71%。

　　同时，我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些问题和困难。主要为：一是收入形势严峻。我县财政收入主要依靠房地产业，工业企业提供的税收十分有限，随着滨海新城项目建设接近尾声，以及房地产业市场不景气，对我县财政收入冲击较大，导致税收大幅减收，对2015年及以后财政收入造成不同程度的影响。二是资金缺口较大。在财政收入大幅减收的情况下，民生、债务还本付息等刚性支出压力依然不减，收支矛盾进一步凸显，资金缺口呈现增大趋势，资金调度非常困难。这些问题和困难，将通过今后经济发展和工作改进逐步加以解决，也恳请各位领导、委员提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予支持和指导。

　　附件：罗源县 2014年决算表公开