（2016年9月30日在县第十六届人大常委会第36次会议上）

罗源县财政局局长   黄一川

主任，各位副主任、委员：  

根据县第十六届人大第五次会议关于罗源县2015年预算执行情况及2016年预算草案的决议要求，我县2015年财政决算草案报省、市财政部门汇总平衡、审核调整，部分数字发生变动，预算执行情况作了相应调整。现将2015年财政决算草案报告如下：

一、2015年财政收入决算情况

2015年全县一般公共预算总收入15.71亿元，完成预算的95.18%，比减3.53亿元，下降18.34%；一般公共预算收入10.89亿元，完成预算的94.69%，比减2.69亿元，下降19.79%。其中：税收收入9亿元，完成预算的91.79%，比减3.1亿元，下降25.62%；非税收入1.89亿元，完成预算的111.46%，比增4122万元，增长27.8%。一般公共预算收入分项完成情况为：

工商各税收入8.17亿元，完成预算的90.33%，比减2.92亿元，下降26.29%；农业两税收入8204万元，完成预算的109.39%，比减1827万元，下降18.21%；国有资本经营收入1001万元，比增451万元，增长82%；国有资源有偿使用收入5018万元（其中：海域使用金收入3418万元），完成预算的386%，比增3181万元，增长173.16%；行政性收费收入4166万元，完成预算的70.61%，比减1688万元，下降28.83%；罚没及其他收入2851万元，完成预算的114.04%，比增406万元，增长16.61%；专项收入5913万元，完成预算的81%，比增1772万元，增长42.79%。

二、2015年政府性基金收入决算情况

2015年全县政府性基金收入2.98亿元，完成预算数的61.23%，比减11.98亿元，下降80.07%。其中：政府住房基金收入585万元，完成预算的58.5%，比减1943万元，下降76.86%；城镇公用事业附加收入1800万元，完成预算的72%，比减700万元，下降28%；国有土地收益金收入467万元，完成预算的46.7%，比减4138万元，下降89.86%；农业土地开发资金收入371万元，完成预算的74.2%，比减57万元，下降13.32%；国有土地使用权出让金收入2.21亿元，完成预算的55.15%，比减10.59亿元，下降82.76%；城市基础设施配套费收入115万元，完成预算的11.5%，比减7011万元，下降98.39%；污水处理费收入1004万元；其他政府性基金收入3418万元，完成预算的127%，比减1036万元，下降23.26%。

三、2015年社会保险基金收入决算情况

2015年全县社会保险基金收入1.72亿元，完成预算数的111.4%，比增3570万元，增长26.22%。其中：新型农村合作医疗基金收入9413万元，完成预算数的104.55%，比增1561万元，比增19.88%；城镇居民基本医疗保险基金收入1463万元，完成预算数110.6%，比增234万元，增长19.04%；城乡居民基本养老保险基金收入6312万元，完成预算数的123.72%，比增1775万元，增长39.12%。

四、2015年财政支出决算情况

（一）一般公共预算支出20.17亿元，完成调整预算数的（下同）91.74%，比增8298万元，增长4.29%。分项目完成情况：

1.一般公共服务支出1.89亿元，完成预算的97.07%；

2.国防支出628万元，完成预算的94.29%；

3.公共安全支出1.2亿元，完成预算的91.49%；

4.教育支出3.63亿元，完成预算的97.33%；

5.科学技术支出1742万元，完成预算的87.06%；

6.文化体育与传媒支出4191万元，完成预算的95.68%；

7.社会保障和就业支出2.51亿元，完成预算的96.16%；

8.医疗卫生与计划生育支出2.06亿元，完成预算的95.88%；

9.节能环保支出8250万元，完成预算的79.73%；

10.城乡社区事务支出8918万元，完成预算的85.53%；

11.农林水事务支出3.33亿元，完成预算的88.2%；

12.交通运输支出7227万元，完成预算的96.99%；

13.资源勘探电力信息事务支出1.26亿元，完成预算的93.76%；

14.商业服务业等事务支出1514万元，完成预算的98.89%；

15.金融监管等事务支出45万元，完成预算的100%；

16.国土资源气象等事务支出2646万元，完成预算的67.76%；

17.住房保障支出5070万元，完成预算的100%；

18.粮油物资管理事务支出1690万元，完成预算的99.88%；

19.国债付息支出403万元，完成预算的100%；

20.债务发行费支出34万元，完成预算的100%；

20.其他支出391万元，完成预算的12.71%；

（二）政府性基金支出6.61亿元，完成调整预算数的（下同）74.87%，比减7.93亿元，下降54.55%。分项目完成情况：

1.大中小型水库移民扶持基金支出100万元，完成预算的69.44%；

2.小型水库移民扶持基金支出87万元，完成预算的100%；

3.政府住房基金支出1126万元，完成预算的78.25%；

4.国有土地使用权出让金支出1.87亿元，完成预算的73.94%；

5.城市公用事业附加支出1909万元，完成预算的77.95%；

6.农业土地开发资金支出514万元，完成预算的79.32%；

7.新增建设用地有偿使用费支出626万元，完成预算的42.88%；

8.城市基础设施配套费支出1321万元，完成预算的75.06%；

9.污水处理费安排的支出591万元，完成预算的58.86%；

10.新菜地开发建设基金支出37万元，完成预算的24.5%；

11.大中型水库库区基金支出110万元，完成预算的100%；

12.国家重大水利工程建设基金支出190万元, 完成预算的100%；

13.水土保持补偿费安排的支出78万元，完成预算的100%；

14.新型墙体材料专项基金支出125万元，完成预算的100%；

15.彩票公益金支出1494万元，完成预算的93.32%；

16.债务发行费支出37万元，完成预算的100%；

17.其他政府性基金支出3.91亿元, 完成预算的75.52%。

（三）社保基金支出1.45亿元，完成调整预算数的（下同）97.24%，比增2588万元，增长21.8%。分项目完成情况：

1.新型农村合作医疗基金支出8901万元，完成预算的98.15%；

2.城镇居民基本医疗保险基金支出1052万元，完成预算的96.43%；

3.城乡居民基本养老保险基金支出4506万元，完成预算的95.69%。

四、2015年财政预算执行结果

（一）公共财政预算情况

当年全县一般公共预算收入10.89亿元，省体制定额补助收入6441万元，省市专项补助收入5.13亿元，体制补助收入16万元，革命老区及民族和边境地区转移支付收入2150万元,调整工资转移支付补助收入6033万元，农村税费改革补助收入1643万元，农村综合改革转移支付收入1394万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入2549万元, 基层公检法司转移支付收入1701万元，义务教育等转移支付收入2160万元，基本养老保险和低保等转移支付收入5707万元，新型农村合作医疗等转移支付收入5983万元，畲山卷烟厂税费基数及增长额2780万元，其他各项补助收入4344万元，地方政府债券收入2.81亿元，上年滚存结转及结余2.7亿元，调入预算稳定调节基金1.33亿元，调入资金4.52亿元，合计31.67亿元。当年一般公共预算支出20.17亿元，专项上解支出2103万元，债券还本支出2.35亿元，安排预算稳定调节基金7.13亿元。年终滚存结转1.81亿元，结转下年支出1.81亿元。

（二）政府性基金预算情况

当年全县政府性基金收入2.98亿元，上级各项补助收入2.6亿元，地方政府债券收入3.38亿元，上年滚存结转7.63亿元，合计16.59亿元。全县政府性基金支出6.61亿元，债券还本支出3.29亿元，政府性基金调出资金4.47亿元，年终滚存结转2.22亿元。

（三）社保基金预算情况

当年全县社会保险基金收入1.72亿元，上年滚存结转6030万元，合计2.32亿元。全县社会保险基金支出1.45亿元，年终滚存结转8759万元。

五、2015年财政预计增减收安排执行情况

2016年1月7日县第十六届人大常委会第29次会议通过的一般公共预算收入预计10.05亿元，比年初预算11.5亿元减收1.45亿元，调入县本级预算稳定调节基金等3.25亿元，县级一般公共预算增加财力1.8亿元。政府性基金收入预计完成2.59亿元，减收2.28亿元，新增地方政府债券转贷收入869万元，调减支出2.19亿元。2015年财政总决算实际完成情况如下：

一般公共预算收入比预计超收8399万元；其他项目比预计增加财力3.95亿元。其中：省体制定额补助1127万元，体制补助16万元，省对市县财政下移财力及加强绩效管理奖励比预计增加1761万元，县烟草公司收入转移补助比预计增加701万元，畲山卷烟厂税费及增长额增加180万元，调入资金3.57亿元，其中：政府性基金结余超过当年收入的30%调入3.71亿元，其他调入资金减1350万元。以上比预计增加财力4.79亿元，根据省财政厅文件精神，补充预算稳定调节基金。

政府性基金收入2.98亿元，比预计情况增收3900万元，结转下年使用。

六、2015年省市财政一般性转移支付补助及使用情况

2015年省市财政一般性转移支付补助3.63亿元，具体使用情况如下：

1.体制补助16万元，计入增加财力16万元。

2.革命老区及民族和边境地区转移支付收入2150万元，已拨付有关单位2120万元、结转下年使用30万元。  

3.调整工资转移支付补助收入1472万元，已纳入年初预算。

4.农村税费改革补助收入1643万元。其中：停征屠宰税、全面免征农业税和取消烟叶特产税转移支付补助收入419万元，乡镇运转补助收入83万元，村级组织补助经费收入164万元，计666万元，已纳入乡镇财政体制基数；五保户补助67万元，乡村两级办学补助收入422万元，国有农场农村税费改革转移支付补助收入19万元，农村五大员及计生长、妇代主任、团支书津贴236万元，计744万元，已拨付有关单位；村主干工资提高标准补助120万元，提高村级组织运转经费补助113万元，计233万元，已拨付村级组织。

5、县级基本财力保障机制奖补资金收入2549万元，其中：缓解县乡财政困难补助100万元、原“六挂六奖”补助基数500万元、省对市县财政下移财力级加强绩效管理奖励1761万元，计入增加财力；其他县级基本财力保障机制补助188万元，已拨付有关乡镇。

6、结算补助收入5559万元。其中：县烟草公司收入转移补助701万元，计入增加财力；畲山卷烟厂税费基数及增长额2780万元，已列入年初预算2450万元，计入增加财力330万元；基层公安民警加班误餐补贴50万元、2015年市对口协作项目资金311万元，结转下年使用；生态保护转移支付资金1098万元、2015年度新农村“幸福家园”转移支付资金500万元，已拨付有关单位；提高村（社区）主干及两委成员报酬待遇119万元，已拨付乡镇。

7、基层公检法司转移支付补助收入1701万元，减上解520万元，剩余1181万元。其中：公安局695万元、检察院157万元、法院286万元、司法局27万元、公安边防4万元、政法委12万元。已拨付相关单位。

8、义务教育转移支付收入2160万元。其中：城乡义务教育免学杂费和公用经费转移支付补助807万元，已纳入年初预算；其他教育转移支付补助1353万元，已拨付县教育局1316万元，结转下年使用37万元。

9、基本养老保险和低保等转移支付收入5707万元。其中：财政对社会保险基金的补助3026万元，已拨付相关单位2953万元，结转下年使用73万元；残疾人事业补助65万元、最低生活保障补助1829万元、特困人员供养补助168万元、其他社会保障补助619万元，已拨付相关单位。

10、新型农村合作医疗等转移支付收入5983万元。其中：新型农村合作医疗补助4362万元、城乡居民基本医疗保险补助707万元、城乡医疗救助191万元，已拨付社保专户；其他医疗保障支出723万元，已拨付相关单位。

11、农村综合改革等转移支付收入1394万元。其中：村干部基本报酬保障奖励金182万、村级组织运转补助642万元，已拨付乡镇597万元、结转下年使用227万元；一事一议财政奖补资金570万元，已拨付一事一议专户

12、其他一般性转移支付收入5950万元。其中：民族乡转移支付补助收入150万元，已拨付有关乡镇；增加县乡中小学教师津补贴1236万元，已纳入年初预算；育林基金减收转移支付收入35万元、已拨付有关单位；调整工资和养老保险制度改革转移支付3325万元、计入增加财力；其他专项补助1204万元，已拨付相关单位。

七、2015年地方政府性债务情况

根据2015年省财政厅《关于做好2015年地方政府债务限额管理工作的通知》（闽财预[2015]199号）精神，我县核定2015年地方政府债务限额25.08亿元（不含或有债务）。2015年我县地方政府性债务年初余额24.61亿元，当年举借地方政府债券6.19亿元，偿还债务本金5.67亿元，项目核减414万元，年末债务余额25.09亿元（含或有债务2350万元），债务率为71.55%，偿债率为17.21%。年末债务余额具体如下：

1、金融机构贷款1.22亿元。其中：开行贷款1.03亿元；罗源湾开发区及下属企业农行贷款1935万元。

2、BT项目回购款16.53亿元。其中：罗川路、罗川中路公路改造工程BT项目0.36亿元；罗源湾开发区松岐中路工程BT项目2.43亿元；罗源湾滩涂土地整治BT项目2.81亿元；104国道五里至白塔段公路改线工程（含吕洞至白花公路及白花至滨海城市道路）BT项目5.33亿元；省道201线罗源碧里至鉴江公路工程BT项目5.6亿元。

3、上级财政转贷7.18亿元。其中：地方政府债券资金7.14亿元；亚行贷款407万元；世行贷款15万元。

4、其他债务1532万元。其中:乡镇级债务1319万元；其他欠款213万元。

2015年，在县委、县政府的正确领导和县人大的有力监督下，我县财政部门紧紧围绕县委、县政府的中心工作，积极履行财政职能，认真完成了县十六届人大会第四次会议确定的财政各项任务，为我县经济发展、重点支出、民生支出提供了财力保障。同时，我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些问题和困难。主要为：一是收入形势严峻。我县税收收入主要依赖房地产业、建筑业，工业企业提供的税收有限，今年受销售量下滑以及部分项目建设已基本结束的影响，以及“营改增”全面铺开后，进一步加大了我县财政收入增收压力。二是资金缺口较大。在财政收入大幅减收的情况下，民生、债务还本付息等刚性支出压力依然不减，收支矛盾进一步凸显，资金缺口呈现增大趋势，资金调度非常困难。这些问题和困难，将通过今后经济发展和工作改进逐步加以解决，也恳请各位主任、委员提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予支持和指导。

附：罗源县本级2015年“三公”经费决算情况说明

根据国务院及省政府关于推进政府预算信息公开的决策部署和市（县、区）政府工作安排，经罗源县财政局汇总，罗源县本级2015年“三公”经费财政拨款决算数为1348.45万元，其中：因公出国（境）经费10.23万元，比上年下降6.43万元；公务接待费275.43万元，比上年下降151.2万元；公务用车购置及运行费1062.79万元，比上年增加333.46万元，主要是公安局、食药局2015年购置执法用车10辆，导致公务用车运行维护费、购置费相应增加。