各位代表：

受县人民政府委托，现将罗源县2015年预算执行情况及2016年预算草案提请县十六届人大五次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2015年预算执行情况

2015年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的有力监督下，我县财政部门认真学习贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕县委、县政府的中心工作，充分发挥财政职能作用，狠抓增收节支，全力完成县十六届人大四次会议确定的财政各项任务。

（一）全县财政收支情况

全县一般公共预算总收入15.71亿元，完成预算的 95.18%，比减3.53 亿元，下降18.34 %。县级一般公共预算收入 10.89亿元，完成预算的94.69 %，比减2.69 亿元，下降19.79 %。县级一般公共预算收入中：增值税收入 1.04亿元，下降9.85 %；营业税收入 4.11亿元，下降26.58 %；企业所得税收入9393万元，下降30.41%；个人所得税收入 5125万元，增长5.34 %；资源税收入409万元，下降39.59%；城市维护建设税收入3644万元，下降22.8 %；房产税收入 3663万元，下降11.16 %；印花税收入1640 万元，下降28.51 %；城镇土地使用税收入 956万元，下降 23.09%；土地增值税收入 5119万元，下降56.37 %；车船税收入354万元，增长13.46%；耕地占用税收入256万元，下降84.7 %；契税收入 7948万元，下降4.91 %；国有资本经营收入 1001万元，增长82 %；国有资源（资产）有偿使用收入5018万元，增长173.16 %；行政性收费收入4166 万元，下降28.83 %；罚没及其他收入2851万元，增长16.61 %；专项收入5913 万元，增长42.79 %。

全县政府性基金收入 2.98亿元，完成预算的61.23%，比减11.98亿元，下降80.07 %。其中：国有土地使用权出让金收入2.21亿元，完成预算的55.15%，比减10.59亿元，下降82.76 %。

全县社会保险基金收入1.72亿元，完成预算的111.4%，比增3569万元，增长26.21%。其中：新型农村合作医疗基金收入9413万元，完成预算的104.55%，比增1561万元，增长19.88%；城镇居民基本医疗保险基金收入1462万元，完成预算的110.52%，比增233万元，增长18.96%；城乡居民基本养老保险基金收入6312万元，完成预算的123.72%，比增1775万元，增长39.12%。

全县公共财政预算支出20.17亿元，完成调整预算数（下同）的91.74%，比增8332万元，增长4.31%。主要支出项目：一般公共服务支出1.89亿元，完成预算的93.29%；公共安全支出1.2亿元，完成预算的99.83%；教育支出3.63亿元，完成预算的95.25%；社会保障和就业支出2.51亿元，完成预算的92.62%；医疗卫生与计划生育支出2.06亿元，完成预算的93.13%；农林水事务支出3.33亿元，完成预算的90.38%；住房保障支出5070万元，完成预算的91.06%。

全县政府性基金支出6.61亿元，完成预算的74.88%，比减7.93亿元，下降54.55%。其中:国有土地使用权出让金支出1.87亿元，完成预算的73.98%；农业土地开发资金支出514万元，完成预算的79.57%；城市公用事业附加支出1909万元，完成预算的77.95%；城市基础设施配套费支出1321万元，完成预算的96.21%；政府住房基金支出1126万元，完成预算的78.14%；其他政府性基金支出3.94亿元，完成预算的75.2%。

全县社会保险基金支出1.45亿元，完成预算的97.24%，比增2588万元，增长21.8%。其中：新型农村合作医疗基金支出8901万元，完成预算的98.15%；城镇居民基本医疗保险基金支出1052万元，完成预算的96.43%；城乡居民基本养老保险基金支出4506万元，完成预算的95.69%。

预算执行结果：

当年县级一般公共预算收入10.89亿元，省体制定额补助5465万元，省市专项补助5.13亿元，省农村税费改革和其他专项转移支付补助2.54亿元，畲山卷烟厂基数及增长数2780万元，调整工资转移支付补助6033万元，地方政府一般债券转贷收入2.81亿元，调入预算稳定调节基金1.33亿元，调入资金4.52亿元，上年滚存结转及结余2.7亿元，财力合计31.33亿元。公共财政预算支出20.17亿元，地方政府一般债券还本支出2.18亿元，安排预算稳定调节基金7.06亿元，专项上解支出1250万元。收支相抵，年终滚存结转1.82亿元。

当年政府性基金收入2.98亿元，上级各项补助2.5亿元，地方政府专项债券转贷收入3.38亿元，上年滚存结转7.63亿元，财力合计16.49亿元。政府性基金支出6.61亿元，地方政府专项债券还本支出3.29亿元，调出资金4.47亿元。收支相抵，年终滚存结转2.12亿元。

当年社会保险基金收入1.72亿元，上年滚存结转6030万元，财力合计2.32亿元。社会保险基金支出1.45亿元。收支相抵，年终滚存结转8758万元。

上述部分数字在决算编制中将有所调整，待决算编成上报省市财政部门核定后，再提请县人大常委会审批。

（二）2015年预算执行和财政工作的主要特点

1、全力抓好财政收入

2015年，我县财税部门加强协作、联动，积极组织收入，进一步强化重点税源征管，抓好重点税收项目的税收入库工作，努力应收尽收。同时，加强预算执行监管，认真分析、预测各种利弊因素，及时提出对策解决预算执行过程中存在的问题，极力破难题、促增收。尤其在第四季度，对收入任务进行再分解、再落实，倒排工作进度，紧盯税收入库等，全力冲刺，挖掘增收潜力。但受宏观经济下行、房地产业市场不景气及连续几年大幅增长提高基数等因素影响，税收收入持续低迷，以致我县财政收入出现下滑。2015年全县一般公共预算总收入只达到15.71亿元，县级一般公共预算收入只达到10.89亿元。

2、扎实推进经济发展

――突出保重点、夯基础。坚持基础先行，筹集5.38亿元保证县委、县政府2015年重点项目建设需求，重点支持滨海新城配套设施、台商投资区松山片区、港口及疏港公路等建设，进一步完善罗源湾基础设施，改善发展条件，提升投资平台，加速推进港城联动步伐。

――突出稳增长、促升级。认真贯彻落实县委、县政府有关稳增长的决策部署，灵活运用并进一步优化财税政策，拨付1.05亿元支持临港工业转型升级，推进产业结构调整。重点支持宝钢德盛、BOPP等已落户的省、市、县重点企业发展，进一步壮大实体经济，有效涵养财源；认真贯彻落实即征即奖、技改补助、增产增效用电奖励等优惠政策，支持企业自主创新，增强财政增收后劲。

――突出补短板、增效益。贯彻落实强农惠农富农政策，加大扶持力度，提升农业产业化发展。2015年，拨付专项资金1158万元扶持现代农业产业发展，拨付农民创业园专项资金894万元，发放农资综合补贴513万元、良种补贴133万元、石油价格改革财政补贴1353万元等，促进农业增产增效。

3、努力改善民生福祉

――办好惠民实事。多渠道筹集资金支持县委、县政府为民办实事项目建设。2015年，拨付8988万元用于县委、县政府为民办实事项目建设，切实解决与群众切身利益密切相关的实际问题。支持保障性安居工程建设，拨付6496万元用于南洋花园、泰康佳园建设等，改善低收入家庭住房条件和推动涉迁群众搬迁安置工作。

――倾斜“三农”发展。农林水事务支出3.33亿元，增长41.77%。其中：拨付农田水利建设资金1544万元、病险水库除险加固资金925万元、造林绿化资金1632万元、森林生态补偿金957万元、“幸福家园”建设资金1210万元、造福工程资金446万元等，进一步改善农村发展环境。此外，扎实开展“一事一议”财政奖补工作，拨付财政奖补资金989万元用于57个项目建设，稳步推进村级公益事业发展。

――坚持教育优先。教育事业支出3.63亿元，增长22.62 %。其中：拨付义务教育公用经费1651万元；拨付3586万元支持中小学校改建及添置办学设备；补助福州三中罗源校区教学设备购置1000万元等，落实教育经费增长机制，进一步改善城乡办学条件。

――深化医疗改革。医疗卫生与计划生育支出2.06亿元，同口径增长4.82%。其中：拨付1300万元用于县级公立医院综合改革；拨付1549万元提升基本公共卫生服务；拨付904万元补助计划生育家庭和计生贡献奖励；拨付7656万元加大新型农村合作医疗补助投入；拨付5830万元支持基层卫生机构运转等，促进医疗卫生事业发展。

――完善社会保障。社会保障和就业支出2.51亿元，增长20.27%。其中：拨付3589万元用于城乡低保支出；拨付5332万元提高城乡居民社会养老保险水平；拨付1456万元用于抚恤支出、自然灾害生活救助；拨付745万元用于农村五保供养；拨付821万元用于重度残疾人生活困难补助等，不断完善社会保障体系。

――保障公共安全。公共安全支出1.2亿元，增长6.71%。在保障公、检、法、司正常运转的同时，拨付1300万元用于公安“两所一队”建设；拨付960万元用于第二消防站建设；拨付727万元用于加强和创新社会管理、社会治安防控体系建设等，“平安罗源”建设得以有力保障。

――支持环境整治。生态环境建设支出5.29亿元，增长214.88%。其中：拨付“差别电价”资金4.47亿元用于石材加工区废水污染及废渣综合整治等；拨付2488万元用于城乡污水及垃圾处理；拨付5313万元用于敖江流域罗源段生态保护、畜禽养殖整治等，扎实推进城乡环境综合整治。

4、有效提升资金监管

――强化财政源头监管。深化财税体制改革，贯彻落实全口径预算，建立健全政府预算体系，并加强预算执行监督，加快专项支出进度，提高预算执行的均衡性。严格执行《国库管理暂行规定》、《财政国库集中收付支付流程》，进一步扩大国库集中支付范围，2015年共受理2万余笔，累计支付金额达13亿元。开展盘活财政存量资金工作，清理压缩财政结转结余资金，收回结转结余两年以上资金4489万元，统筹安排用于民生领域亟需项目支出。

――强化重点监督检查。开展涉农专项资金检查，把资金规模大、群众关心、社会关注的涉农资金作为重点检查对象，一共检查了23个项目、涉及24个单位，检查资金达3.62亿元，收回北岸港区未动工建设项目资金992万元，纠正个别乡镇未设专账核算、涉农资金拨付不及时等。开展会计信息质量检查，抽查了县广电局、县粮食局等4个单位，收缴未及时入库的非税收入12万元，纠正账务处理不规范等有关问题。开展罗源湾养殖退养资金专项监督检查，会同县纪检监察、审计、海洋与渔业等部门对退养资金使用管理情况展开检查，及时反馈、跟踪补偿资金发放不规范等有关问题整改。

――强化其他专项监管。及时转发并执行《福建省政府性债务管理办法》，加强政府性债务统计、管理工作，并积极争取地方政府债券资金6.19亿元，其中新增债券7200万元、置换债券5.47亿元；做好存量债务的置换工作，优化债务期限结构，降低债务风险。扎实开展预算绩效考评工作，确定24个项目为2015年预算绩效考评项目，涉及资金4020万元，预算绩效考评工作得到省市财政部门的充分肯定。加强政府采购事前、事中、事后监督检查，规范政府采购行为，全县政府采购142次，其中公开招标采购66次，网上竞价采购75次，竞争性谈判采购1次，采购预算金额6825万元，实际支付6395万元，节约率达6.3%。认真做好“三公”经费审查、统计、上报工作，严格控制“三公”经费支出，2015年全县行政事业单位“三公”经费支出2078万元，比上年下降16.83 %。

上述工作成绩的取得，得益于县委、县政府正确领导，得益于县人大依法监督、县政协民主监督及社会各界的关心、理解和支持。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，预算执行和财政工作中仍然存在一些问题和困难。主要是：我县经济总量小、底子薄，可动用财力十分有限；税收基础不牢固，房地产建筑业税收严重下降，工业企业税收贡献不明显，持续增收乏力；民生刚性支出增长不减，收支矛盾进一步凸显，资金调度非常困难；债务负担过重，风险程度较高；专项资金监管存在薄弱环节，资金使用效益有待进一步提高；乡镇经济发展不平衡，部分乡镇财政基础薄弱等。这些问题和困难，将通过今后经济发展和工作改进逐步加以解决，也恳请各位代表、委员提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予支持和指导。

二、2016年预算草案

2016年，是“十三五”规划实施的开局年，是全面深化财税体制改革的关键年，也是加快罗源湾滨海新兴城市建设的重要一年。 我县财政工作，要以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，认真落实中央及省、市、县经济财政会议精神，围绕县委、县政府的中心工作，持续深化财税体制改革，坚持科学理财、依法理财，着力提升财政综合实力，为我县经济社会科学发展跨越发展提供财力保障。

2016年预算编列如下：

（一）全县公共财政收入计划

全县一般公共预算总收入计划16.65亿元，增长6.02%。县级一般公共预算收入计划11.55亿元，增长6.06%。县级一般公共预算收入计划中：税收收入9.9亿元，比增9050万元，增长10.06%；非税收入1.65亿元，比减2449万元，下降12.92%。乡镇级财政收入8.48亿元，比增4881万元，增长6.11%。

（二）全县政府性基金收入计划

全县政府性基金收入计划2.83亿元，比减1520万元，下降5.1%。其中：国有土地使用权出让金收入2亿元，下降9.34%。

（三）全县社会保险基金收入计划

社会保险基金收入计划3.66亿元，比增1.94亿元，增长112.96%。其中：新型农村合作医疗保险基金收入1.06亿元，增长12.14%；城镇居民基本医疗保险基金收入1627万元，增长11.29%；城乡居民社会养老保险基金收入5499万元，下降12.88%；机关事业养老保险基金收入1.89亿元。

（四）全县财力计划

1、公共财政财力：县级一般公共预算收入11.55亿元，省体制定额补助5314万元，畲山卷烟厂税费基数及增长数2550万元，调整工资转移支付补助5368万元，税收收入增长奖励资金500万元，缓解县乡财政困难转移支付补助100万元，税费改革财力性补助502万元，省市专项转移支付补助2.21亿元，调入偿债准备金2400万元，调入预算稳定调节基金6.48亿元（其中：县本级调入4.95亿元、乡镇调入1.53亿元），全县公共财政财力合计21.91亿元，比上年预算数增加9.01亿元。

2、政府性基金财力：政府性基金收入2.83亿元，上年城乡建设用地土地增减挂钩结余2519万元，财力合计3.08亿元。

3、社会保险基金财力：社会保险基金收入3.66亿元，上年结余8758万元，财力合计4.54亿元。

全县财政综合财力29.53亿元，财政总支出安排27.97亿元，结余1.56亿元，即社会保险基金结余1.56亿元。

（五）全县财政支出主要项目

1、安排支农支出1.79亿元。其中：水利设施建设资金1100万元，村级产业及农业产业发展扶持资金1500万元，新农村“幸福家园”建设资金1000万元，村级公益事业“一事一议”配套资金400万元，美丽乡村建设项目资金300万元。

2、安排社会保障支出2.15亿元。其中：离退休人员资金1.02亿元，城市居民和农村最低生活保障资金2373万元，城乡居民养老保险配套资金4295万元，高龄老人补贴500万元。

3、安排医疗卫生支出1.64亿元。其中：医疗保障资金 7500万元，基层医疗卫生机构运转资金 2500万元，公共卫生保障资金 1088万元，县级公立医院综合改革（含药品零差价补助）1200万元。

4、安排教育支出3.34亿元。其中：教育事业运转资金2.69 亿元，“全面改薄”项目、滨海学校、创国家级重点职中等专项资金5700 万元。

5、安排公共安全支出1.08亿元。其中：政法系统正常运转资金 8349万元。

6、安排城市公共设施支出 7800万元。其中：市政工程建设资金5000万元，路灯建设及维护资金1360万元。

7、安排重点项目及为民办实事项目支出 1.7亿元。其中：台商投资区松山片区基础设施建设资金4900万元，安置房建设资金2300万元，失地失海农渔民养老保障金1500万元，为民办实事项目建设资金2720万元。

为圆满完成2016年预算任务，保障财政收支平衡，服务经济社会发展，着力抓好以下工作：

1、围绕财政增收，着力提升财政整体实力

坚持以组织收入为要务，狠抓收入征管，充分挖掘增收潜力，做大做强财政“蛋糕”。一是合理“定收”。根据2015年财政收入情况，结合我县税源实际，科学、合理制定2016年财政收入任务。全县一般公共预算总收入计划16.65亿元，增长6.02%；县级一般公共预算收入计划11.55亿元，增长6.06%。同时，将收入任务分解下达各乡镇（开发区）和财税部门，进一步明确各单位收入任务。二是依法“征收”。依法组织财政收入，加强财税部门联动作用，增强组织收入的主动性、前瞻性和针对性，抓好重点税收入库工作，充分挖掘增收潜力，努力应收尽收，确保财政收入平稳增长。持续强化非税收入管理的法制化、规范化、制度化，防止财政收入的流失。支持收入征管部门严格依法治税，改进征管手段，严厉打击各种偷、逃、骗、抗税行为。三是努力“促收”。开展预算执行情况经常性分析和县级财力分析，积极应对财税体制改革带来的不利影响，及时发现问题、解决问题，保证我县地方利益不受损。进一步完善财税联席会议制度，与税务部门密切配合，共同研究解决财税工作方面的问题，力促各主体税种协调增长，较好地完成全年财政收入任务。四是积极“创收”。加强与上级财政部门沟通，做好项目对接、资金对接，积极争取上级财政部门支持，增强财政保障能力，为我县解决一些民生发展及重点基础设施建设资金不足问题。

2、围绕财源建设，着力推进经济跨越发展

坚持以培植财源为关键，把促进发展与涵养财源有机结合，不断创新财政支持经济发展方式，推动我县经济跨越发展。一是持续推进“港城联动”。坚持基础先行，把财政资金集结在推动经济跨越发展上，集中财力保证县委、县政府确定的2016年重点项目建设，加快滨海新城、台商投资区、码头集群、交通道路等项目建设，加速推进港城联动步伐。二是持续推进“项目带动”。认真贯彻落实各级稳增长的政策措施，助推临港工业发展，不断做大做强实体经济，夯实财政增收基础。落实省、市、县“双创”政策，进一步优化财政扶持措施，支持县域内中小企业发展，增加财政收入增长点。充分利用“5·18”、“6·18”等招商引资活动，落实招商引资优惠政策和产业发展的财政激励政策，大力支持引进对税收贡献大的产业，有效涵养税源。三是持续推进“转型升级”。认真落实科技创新一系列奖励政策措施和财政扶持、贴息担保等优惠政策，助力临港工业企业转型升级。依托港口资源优势，发挥财政政策和资金的引导作用，主动融入福州新区、“自贸区”建设，进一步优化产业结构，加快发展第三产业，培育新的经济增长点。

3、围绕改善民生，着力保障社会事业发展

坚持以改善民生为主线，进一步优化支出，继续加大五个领域投入。一是加大“三农”投入。认真贯彻落实县委、县政府工作部署，统筹资金支持农村水、电、路及造福工程等基础设施建设，改善农村发展条件，促进美丽乡村建设。继续开展“一事一议”财政奖补工作，稳步推进村级公益事业发展。二是加大教育事业投入。坚持教育优先，贯彻落实义务教育经费保障制度，建立与完善助学体系。继续支持“全面改薄”工程，改善城乡办学条件。扎实推进义务教育标准化建设、职业教育及学前教育发展等，优化城区教育布局，促进义务教育均衡发展。三是加大社会保障投入。认真落实城乡低保政策，支持城乡居民社会养老保险工作，进一步健全社会保障体系。大力支持公租房、棚户区改造等保障性住房建设，改善低收入家庭住房条件。四是加大医疗卫生投入。持续深化医疗卫生制度改革，支持县级公立医院改革，完善乡镇卫生院基本药物零差价工作。增加新型农村合作医疗和城乡居民医疗保险补助投入，健全公共卫生服务经费保障机制。落实突发公共卫生事件应急机制，支持重大疾病防控体系建设。五是加大惠民实事项目投入。支持2016年县委、县政府为民办实事项目建设，努力解决群众最关心、反映最强烈的实际问题，切实为民办实事、办好事。

4、围绕体制创新，着力提高科学理财水平

坚持以深化改革为动力，严格对照中央及省市财政部门深化财税体制改革实施方案，着力深化预算和支出管理两方面改革，不断完善财政体制机制，促进精细化理财。一是完善政府预算体系。在巩固全口径预算编制管理的同时，继续做好地方教育附加、农田水利建设资金等政府性基金转列一般公共预算工作。根据我县经济形势发展变化，探索建立跨年度预算平衡机制和启动中期财政规划管理。积极对接中央税制改革、省市自贸区建设税收政策，提前摸查我县税源情况，做好改革的相关准备。改进预算控制方式，落实预算执行动态管理，强化预算单位的预算执行主体地位，加快预算执行进度。二是完善政府支出体系。建立健全结转结余资金定期清理机制，继续清理一般公共预算、政府性基金、财政专户、部门预算结转结余资金，进一步盘活财政存量资金。建立健全政府举债融资机制，逐步将政府债务分门别类纳入全口径预算管理，同时推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式，引入社会资本参与建设。全面实施财政管理一体化信息系统，进一步完善乡镇财政所标准化建设，加快县乡两级财政一体化步伐。

5、围绕职能监督，着力规范财政收支行为

坚持以监督检查为手段，进一步发挥财政监督职能，规范财政资金收支行为。一是抓好财政内控管理。完善财政内控制度，规范资金拨付程序、拨付渠道，促进依法理财。坚持互审互查，定期对资金拨付、使用、管理等各环节开展监督检查工作，保障财政资金安全。认真开展财政票据使用管理专项检查，从源头上规范财政资金往来、行政事业性收费等。二是抓好预算执行监督。认真贯彻落实新《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》等财政法律法规，加强部门预算执行监督，严肃财经纪律。三是抓好会计信息监督。继续把各类涉农资金使用管理作为重点检查内容，组织开展涉农专项资金检查、罗源湾养殖退养资金专项监督、会计信息质量检查等，促进专款专用，杜绝挤占、挪用、滞留等违法违规使用各类专项资金的现象发生。四是抓好预算绩效监管。跟踪落实市、县两级绩效考核指标，努力争先进位。建立健全财政支出绩效评价体系，强化重点项目建设资金的跟踪问效，进一步提高监管水平，提升重点项目资金使用效益。

各位代表，2016年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大和县政协的监督，持续深化改革、锐意进取，认真履职、积极作为，努力完成全年工作任务，为全面融入福州新区开放开发，加快推进罗源湾滨海新兴城市建设作出新的贡献！

罗源县本级2016年“三公”经费预算安排情况

根据国务院及省政府关于推进政府预算信息公开的决策部署和市（县、区）政府工作安排，经罗源县财政局汇总，罗源县本级2016年“三公”经费财政拨款预算数为1748.96万元，其中：因公出国（境）经费67.9万元，公务接待费415.73万元，公务用车购置及运行费1265.33万元。比2015年增加400.51万元，增加的主要原因是：2016年预算公开增加了11个党群口一级预算单位。