(2022年12月26日在罗源县第十八届

　　人民代表大会第二次会议上)

　　罗源县财政局局长  叶自楠

　　各位代表：

　　受县人民政府委托，现将罗源县2022年预算执行情况及2023年预算草案提请县十八届人大二次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2022年预算执行情况

　　    2022年，我县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大、十九届历次全会和党的二十大精神，按照县委、县政府决策部署，狠抓财政创收增收，坚持过紧日子，加大财政资金保障力度，全力统筹疫情防控和经济社会发展。

　　   （一）2022年预算收支执行情况

　　   1.一般公共预算

　　   全县一般公共预算总收入14.85亿元（预计数，下同），返加留抵退税8.74亿元后，一般公共预算总收入23.6亿元，完成年初预算的98.5%，同口径增长14.7%。其中：地方一般公共预算收入11.63亿元，返加留抵退税4.37亿元后，地方一般公共预算收入16亿元，完成年初预算的106.6%，同口径增长32.7%。一般公共预算支出24亿元，下降5%。

　　2022年预算主要项目收支情况如下：

　　税收收入5.55亿元，返加留抵退税4.37亿元后，同口径下降0.3%；非税收入6.07亿元，完成年初预算的152%，增长188.7%。

　　一般公共服务支出3.05亿元；公共安全支出1.05亿元；教育支出6亿元；社会保障和就业支出4.86亿元；卫生健康支出1.56亿元；农林水支出3亿元。

　　2.政府性基金预算

　　    全县政府性基金收入3.6亿元，完成年初预算的31.6%，增长70.7%。政府性基金支出11.73亿元，增长719.2%。主要是专项债券资金支出8.38亿元。

　　  3.国有资本经营预算

　　  全县国有资本经营收入200万元。国有资本经营支出200万元。

　　  4.社会保险基金预算

　　  全县社会保险基金收入3.8亿元，完成年初预算的99.8%，增长18.3%。社会保险基金支出3.52亿元，增长11.1%。

　　  上述部分数字在决算编制中将有所调整，待决算编成上报省市财政部门核定后，再提请县人大常委会审议批准。

　　（二）落实县人大预算决议情况

　　按照县十八届人大一次会议有关决议和审查意见，我们强化财政资金统筹，全力保障全县经济社会安定稳定。

　　1.围绕增收，切实增强财政保障能力

　　财政收入实现稳增长。出台并落实收入会商机制，强化财税部门联动，加强重点行业和重点企业税收征管，深挖税源增收潜力，最大限度保证存量税源稳定。同时，全县各部门主动作为，多渠道盘活各类资源资产，积极推进白塔乡村产业园、凤贵山一期等项目砂石资源处置，促进非税收入大幅增长。2022年，扣除留抵退税因素后地方一般公共预算收入实现16亿元，同比增长32.7%。

　　争取上级补助有突破。制定印发《争取上级资金正向激励奖励方案》，2022年1-11月全县共向上争取专项资金4.39亿元，比上年同期增长18.3%，有效解决部分项目资金缺口问题。资金争取主要涵盖农林水、公共事业、文教科技、城乡基础建设等4个方面，其中:争取2022年海上养殖转型升级省级补助资金1.67亿元，有力推进罗源湾养殖海域水质和景观改善提升；争取敖江流域山水林田湖草专项资金5585万元，用于我县敖江流域沿线乡镇生态治理、集镇污水处理设施建设等。

　　债券资金争取创新高。2022年我县共争取到新增债券资金10.21亿元，比上年增加 8.07亿元，创历年新高。充分发挥债券资金“稳投资”的支撑作用，有力保障福州台商投资区新能源及智能装备制造产业园、县工人文化宫、县文化三馆以及新建县第二医院等项目顺利实施。

　　2.立足发展，不断增强经济发展后劲

　　落实惠企纾困政策。贯彻落实省市稳住经济一揽子政策措施，减税降费14.37亿元，缓缴税费8478万元，及时办结117家次企业留抵退税工作，进一步放水养鱼、涵养税源；减免承租我县行政事业单位国有房屋租金88.95万元，涉及67户小微企业和个体工商户，在一定程度上激活市场活力。

　　支持项目带动实施。全力做好“产业招商”，落实招商优惠政策，投入约2.3亿元用于推动经开区、台商区及各乡镇招商工作，确保福蓉源项目、东恒机械、万洋众创城、宝太110万吨冷轧、中国欧电特种阀门不锈钢精深加工等重点项目落地投产，增强我县发展后劲。

　　助力产业转型升级。支持企业创新驱动，助推产业集群壮大。筹集各类专项惠企资金3510万元，落实研发经费投入分段补助，加大企业技术改造投入，推动企业转型升级，促进产业扩容提质，提升产业发展层次。

　　推进乡村振兴发展。紧紧围绕“七彩罗源”产业布局，整合财政资金1.22亿元，全力打造乡村振兴星级示范村，聚焦粮食安全生产、乡村特色产业、美丽乡村等三农重点领域，巩固提升“一菇独秀、八产并进”的产业发展格局。创新“政银担”金融支持模式，累计发放贷款1.66亿元，解决694户种养殖户资金短缺问题。 

　　3.强化保障，持续改善民生事业发展

　　坚持“三保”优先保障。坚持政府过紧日子，压减一般性支出，全县安排16亿元，足额保障“三保”支出，按时发放困难学生、困难群众、优抚对象、公共卫生等各项民生兜底保障资金，确保全县社会安定稳定。

　　支持教育事业发展。全年拨付生均公用经费4209万元，严格落实省定生均经费标准；拨付1.3亿元推动高级职业中学新校区（实训基地）、三中田径场与教学综合楼、县教育进修校附小教学综合楼、县中小学义务教育学校改造修缮等项目建设，改善我县教育办学条件。

　　提升社会保障水平。投入1.92亿元，用于新建县第二医院、乡镇卫生院建设，改善全县人民就医环境；筹集资金1.34亿元保证城乡居民养老金发放，筹集1.17亿元持续推进我县机关事业养老保险机制改革，保障城乡居民、退休人员生活水平。

　　落实疫情防控保障。投入防疫资金9417万元，重点支持医疗救治体系建设、防控物资采购、应急物资保障、援厦医疗队伍经费、核酸检测经费等，推动疫情防控政策落实落细，守住全县人民生命安全底线。

　　改善生态环境质量。坚持生态优先、绿色发展，突出重点流域治理，筹集资金1.13亿元，主要用于护国溪、起步溪流域生态环境综合治理工程、鉴江镇澳里溪综合治理项目等，加快改善鉴江镇、起步镇周边流域水环境，不断提升生态建设水平。

　　4.加强监管，稳步提升财政管理效能

　　防范化解债务风险。严格落实地方政府债务管理相关规定，全年偿还债务本息7.27亿元；调整减少全县PPP项目总投资额11.88亿元，减少政府支出责任约21.08亿元；对12个债券项目开展穿透式监测，加大督查力度，促进债券资金依法合规高效使用。

　　强化财政资金监管。持续深化国库集中支付和动态监控改革，全年退回、重新核定不合理或不合规支出233笔，涉及资金1080万元；开展民生领域专项资金管理“点题整治”行动，夯实财政资金监管“最后一公里”；提升评审效能，审结项目750个，审减资金2.84亿元，综合审减率达10.4%。

　　深化政府采购改革。以政府采购系统平台为抓手，加大政府采购支持中小企业力度，推进政府采购意向公开工作，进一步提高政府采购透明度。2022年1-11月，全县执行政府采购预算金额8.44亿元，实际采购金额7.52亿元，节约资金9231万元，节约率为10.9%，公开370条采购意向信息。

　　完善国有资产管理。开展行政事业单位资产管理信息系统一体化整合工作，建立健全资产全链条、双向控制机制，不断完善资产入库、使用、处置等管理流程。2022年已受理批复29家行政事业单位固定资产报废、调拨申请，涉及资产1115万元。

　　上述工作成绩的取得，得益于县委、县政府的科学决策、正确领导，得益于县人大、县政协的大力支持、监督指导，得益于全县上下的共同努力。肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县预算执行和财政工作仍然存在着一些问题和困难，主要是：重点行业税源增长乏力、土地市场持续低迷以及历史性债务负担沉重，财政仍处于极为困难阶段，财政平稳运行面临巨大压力，等等。今后，我们将高度重视这些问题和困难，认真研究谋划，采取有力措施加以破解。

　　二、2023年预算草案

　　2023年是贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是全面推进新时代罗源新征程新创业的关键之年。2023年我县财政工作要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大精神，服务和融入全县经济社会新发展格局，优化调整财政支出结构，提高财政资金配置效益，增强财政保障能力。

　　（一）2023年收支计划

　　综合考虑我县经济社会发展需要和财政收支增减因素，2023年全县预算编制如下：

　　1.一般公共预算

　　  全县一般公共预算总收入计划20亿元。地方一般公共预算收入计划15亿元。地方一般公共预算收入加上级补助收入12.68亿元、动用预算稳定调节基金1.75亿元、调入资金4.83亿元、再融资债券收入8563万元，2023年全县一般公共预算财力合计35.12亿元。按照收支平衡原则，相应安排支出35.12亿元。

　　2.政府性基金预算                           

　　  全县政府性基金收入计划13.5亿元，其中：国有土地使用权出让收入13.08亿元。调出弥补一般公共预算缺口4.8亿元，加上上级补助收入85万元、城乡建设用地增减挂钩结余1306万元、再融资债券收入4.9亿元，2023年全县政府性基金财力共计13.74亿元，相应安排支出13.74亿元。

　　    3.国有资本经营预算

　　    全县国有资本经营收入计划300万元，调出资金300万元。

　　    4.社会保险基金预算

　　  全县社会保险基金收入计划4.09亿元（其中：机关事业单位养老保险基金2.29亿元，城乡居民社会养老保险基金1.8亿元），增长7.4%。社会保险基金计划安排支出3.83亿元（其中：机关事业单位养老保险基金2.29亿元，城乡居民社会养老保险基金1.54亿元），上年预算数增长7.5%。

　　   （二）2023年财政保障重点和主要支出项目

　　   1.足额安排“三保”支出

　　将“三保”支出作为预算编制的重点，按照政策规定的保障范围和标准测算“三保”支出需求，足额编列、不留缺口。2023年预算安排全县“三保”等刚性支出19亿元，切实保障人民群众特别是困难群众基本补助等民生兜底资金及时足额发放，保障机关运转，确保社会和谐稳定。

　　2.主要民生支出安排情况

　　  （1）安排教育支出7.47亿元。其中：安排5.67亿元，用于落实全县教师队伍工资保障；安排4699万元，统筹保障全学龄段生均经费；安排1.05亿元，支持薄弱学校改造、增班扩容等学校改造提升工程；安排1602万元，巩固教育领域全方位学生资助体系。

　　（2）安排社会保障支出6.08亿元。其中：城乡居民养老保险补助1.56亿元，机关事业退休人员养老保险补助1.06亿元，困难群众救助9850万元，退休人员高龄补贴、死亡抚恤等支出2640万元，残疾人补贴2086万元，优抚补助和退役安置2055万元。

　　  （3）安排卫生健康支出1.86亿元。其中：安排2315万元，保障在职干部基本医疗保险缴费；安排2848万元，用于计生户农村二女扎独生子女医保缴费及生育关怀行动等补助；安排2825万元，用于保障和完善基层医疗卫生体系建设；安排疫情防控经费2000万元，做好常态化疫情防控工作。

　　  （4）安排重点项目支出7.22亿元。其中：南溪、起步溪流域水环境综合整治及周边管网改造、污水处理工程PPP项目8416万元；城区环境综合整治PPP项目3935万元；城乡环卫一体化PPP项目3300万元；敖江流域（罗源河段）水环境综合整治项目3270万元；岐阳片区棚屋改造购买服务费2530万元；乡村振兴试点镇、村项目县级配套1266万元；特色现代农业产业发展项目资金2000万元；开发区金港工业区防洪排涝项目1270万元；城乡照明能源管理委托运营项目经费1400万元；粮食储备和仓库建设经费1644万元；松山片区大小获防洪排涝工程1800万元。

　　（5）安排为民办实事项目2800万元。重点保障交通、城建等为民办实事项目建设资金，通过投资拉动更好地争取债券资金支持，着力保障市政、路网民生短板项目建设，全力推进全县高质量发展。

　　（三）扎实抓好预算执行

　　2023年，我们将围绕上述预算安排，坚持依法理财，科学理财，埋头苦干、攻坚破难，确保全年财政各项工作取得成效。

　　1.拓宽财源，增强财力保障

　　抓好依法治税工作。健全完善财税专班工作机制，强化部门联动协作，科学研判经济走势，加强收入分析，抓好重点企业、重大项目、重要税源的跟踪服务，强化“大数据”征管，依法依规组织收入，确保应收尽收，促进主体税收稳定增长。

　　培育产业发展动能。大力争取中央和省级预算内投资、地方政府专项债券等资金支持，发挥财政资金政策导向作用，引导金融机构更好地服务罗源湾建设；加快推进牛坑湾产业园区、经开区、台商区标准化建设，吸引更多企业落地我县，激发政企互利共赢的乘数效应，培育涵养新税源企业，增强我县经济发展动能。

　　继续盘活资源资产。坚持“税收不足非税补”的思想，多形式盘活长期低效、闲置资产，以招商项目与造地相结合为抓手，积极挖掘砂石资源等新的创收项目，形成盘活存量、挖掘增量的长效机制，保持非税收入合理适度增长。

　　推动土地基金增收。坚持工业用地与商业用地出让并举，着力推动白塔产业园、圣塘二级渔港、道而非、沪闽、中心市场、站前广场、正祥南侧等地块实现出让，保障城建、交通、教育、医疗等重大项目建设资金需求。

　　2.聚焦重点，落实民生福祉

　　完善社会保障体系。发挥就业补助资金促就业、保稳定作用，促进就业扩容提质，保障重点群体就业；强化低保、特困、临时救助员等困难群众基本生活兜底保障；支持实施“托育园”“长者食堂”等项目，解决好“一老一小”问题；提升养老服务质量,确保养老金足额发放。

　　推动教育高质量发展。落实好教育经费保障，加快提升教师队伍水平；发挥教育发展专项资金作用，支持教育补短板项目建设，推进城乡义务教育均衡发展，促进“双减”政策落地生效。

　　加快城建交通建设。做实做细项目储备，加快前期工作进度，全力争取债券资金，保障城区雨污治理、城乡道路提升、供水一体化、西兰隧道等城建交通项目建设，提升城市宜居水平。

　　提升医疗卫生能力。加强资金筹集，推进新建县第二医院建设，保障县级医院及乡镇卫生院基础设施建设、医疗应急能力提升、城乡居民基本医疗支出，做实全民健康管护体系。

　　支持为民办实事项目。践行“我为群众办实事”，加强财力统筹，积极争取上级补助和债券资金，全力保障好落实好县委、县政府2023年为民办实事项目资金需求，持之以恒办好民生实事。

　　3.守牢底线，强化风险管控

　　兜牢基层“三保”底线。坚决落实过紧日子要求，厉行节约，强化“三保”支出在财政支出中的优先地位，落实“三公”经费只减不增，继续压减一般性支出，保证财政支出强度，增强重点领域财力保障，做好财政运行监测预警，筑牢兜实全县“三保”底线。

　　守好债务风险底线。坚持规范举债、量力而行，进一步加强政府债务“借、用、管、还”的全链条、全方位管理，统筹做好偿债资金安排，稳妥、依法合规处置化解债务存量，坚决遏制隐性债务增量，加强政府债务风险动态监测和分析研判，守住不发生系统性风险的底线。

　　管好资金安全底线。推动财政监督与其他监督协同发力，持续开展落实中央八项规定精神“1+X”廉洁纪律、会计信息质量等监督检查工作，强化政策跟踪问效，严肃财政纪律，有效防范财政资金安全风险和廉政风险。

　　4.夯实基础，注重管理能效

　　深化零基预算改革。健全预算支出分类管理，优化预算支出标准体系，完善预算支出安排，建立有保有压、能增能减预算编制模式，将零基预算与绩效管理相结合，提升预算管理科学性、准确性、有效性，深入推进现代预算制度建设。

　　推进财政一体化建设。依托财政预算管理一体化系统建设，对财政管理业务流程进行全面梳理、优化，健全绩效管理、预算编制、预算执行、会计核算全流程信息化，完善财政业务预警监管机制，助力财政高质量发展。

　　健全库款监控机制。建立健全库款收支联动机制，强化部门之间协调配合，动态分析各类资金入库时点，科学组织调度库款资金，合理预测支出需求，分清轻重缓急调控支出顺序，切实保障库款平稳运行。

　　各位代表，新的一年财政工作任务更加艰巨，面临更多困难，我们将在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下踔厉奋发、勇毅前行，为全面建设现代化美丽海湾城市而努力奋斗。