(2024年12月25日在罗源县第十八届人民代表大会第四次会议上)

罗源县财政局局长  叶自楠

各位代表：

受县人民政府委托，现将罗源县2024年预算执行情况及2025年预算草案提请县十八届人大四次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，罗源县财政部门在县委、县政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，紧紧围绕县委、县政府工作总体思路和目标任务，科学处理当前与长远、统筹与精准、开源与节流、保障与激励的关系，充分认识财政收支“紧平衡”新常态，坚决落实过“紧日子”要求,进一步为稳经济、促发展、保民生、防风险提供有力的财政支撑，确保财政收支运行稳定。

（一）2024年预算收支执行情况

  1.一般公共预算

  全县一般公共预算总收入21.42亿元（预计数，下同），完成预算的90%，下降1.8%。其中：地方一般公共预算收入16.04亿元，完成年初预算的94.4%，增长5%。一般公共预算支出36亿元，增长0.9%。

  2024年预算收支执行具体情况如下：

 （1）主要收入项目执行情况

    税收收入7.69亿元，完成年初预算的90.4%，下降10.6%；非税收入8.36亿元，完成年初预算的98.3%，增长24.9%。

    （2）主要支出项目执行情况

2024年县财政继续加大资金统筹安排力度，保持适度财政支出强度，民生领域相关支出预计29亿元，占一般公共预算支出的80.6%，全力保障经济社会平稳发展。其中：一般公共服务支出4.26亿元；公共安全支出1.51亿元；教育支出6.7亿元；社会保障和就业支出7.63亿元；卫生健康支出2.37亿元；节能环保支出8200万元；城乡社区支出1.14亿元；农林水支出6亿元；住房保障支出1.59亿元。

2.政府性基金预算

    全县政府性基金预算收入8000万元，完成年初预算的8%，下降81.4%。主要是国有土地出让收入未达预期。政府性基金预算支出14.94亿元，增长10.5%，主要是专项债券资金支出11.63亿元，增长8.1%。

    3.国有资本经营预算

    全县国有资本经营预算收入500万元。国有资本经营预算支出6万元。

    4.社会保险基金预算

    全县社会保险基金预算收入4.5亿元，完成年初预算的101.8%，增长4.2%。社会保险基金预算支出4.44亿元，增长15%。

 上述部分数字在决算编制中将有所调整，待决算编成上报省市财政部门核定后，再提请县人大常委会审议批准。

（二）落实县人大预算决议情况

按照县十八届人大三次会议有关决议和审查意见，我们强化财政资金统筹，全力保障全县经济社会安定稳定。

1.增强财政运行支撑能力

强化财税收入组织。充分发挥财政组织收入牵头作用，切实履行职责，把组织收入放在财政工作的首位，出台财政增收十六条措施，细化收入支撑点。坚持依法治税，加强依法征管，坚持抓大不放小，依法抓好地方小税，应收尽收、颗粒归仓。扎实推进闲置资产处置工作，加大闲置房产处置力度，增加资产处理收入。

大力向上争取资金。面对新政策、新形势、新挑战，坚持项目导向，把争取资金工作摆在更加突出的位置，积极谋划推动一批大项目好项目，争取更多项目进入上级“盘子”，最大程度把政策红利转化为发展实效。2024年预计争取各类上级补助资金16.6亿元，其中：卫健补短板建设等9个项目获2.57亿元超长期国债资金支持；“台商区新能源及智能装备制造产业园项目”“栖云洞造像保护利用项目”获1.76亿元中央基建补助资金支持；“环松山湖滨海路步道提升项目”获3000万元中央彩票公益金支持。

充分发挥债券效益。2024年争取到债券资金15.53亿元，有效缓解全县重点项目建设资金不足问题，切实减轻财政支出压力，为我县全方位推进高质量发展注入强劲动力。其中：安排9.34亿元用于牛坑湾片区、总医院片区、台商区开发区、职中新校区、市政基础设施项目等30个项目，进一步为港口建设、临港产业生活服务、产业项目建设提供资金要素保障；安排6.19亿元用于补充政府性基金财力，保障政府存量项目财政支出需求。

    2.支持实施乡村振兴战略

改善农村基础设施建设。支持县乡道路建设和养护工作，筹集农村公路建设及养护资金4105万元，用于解决群众出门难和出行难问题，助推农村经济发展；下达各项水利专项资金1.93亿元，用于中小河流综合整治、大中型病险水闸除险加固、海堤治理等，逐步完善县内水利基础设施建设，进一步提升防洪排涝，水资源调蓄能力，为实施乡村振兴发展战略提供更好保障。

衔接推进“千万工程”政策。按照总体投入力度不减、筹措渠道不变、补助标准不变的要求，下达乡村振兴示范创建及衔接等补助资金5098万元，用于省、市级乡村振兴示范镇、村以及乡村振兴实绩突出村建设、补助脱贫人口发展生产、发展庭院经济以及雨露计划、小额信贷贴息等。推进农村人居环境整治，下达农村人居环境整治补助资金296万元，重点支持农村生活垃圾治理、村容村貌提升等工程，助力推动宜居宜业和美乡村建设。

夯实农业生产发展根基。拨付耕地地力保护补贴1119万元，高标准农田建设资金494万元、山垅田复垦复耕种粮试点项目资金130万元，推动耕地质量提升；拨付1251万元，推进农地综合提升项目实施，加快土地整治新增耕地；安排粮食风险基金480万元，支持我县粮食储备、维护粮食流通秩序、稳定粮食市场，确保实现耕地占补平衡、保障粮食安全，巩固脱贫攻坚成果。

3.提升民生福祉保障能力

坚持兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出的优先地位，落实“三保”专户制度，加强库款保障，按时足额发放机关事业单位工作人员工资和直接发放到个人的民生款项，坚决兜牢兜实基层“三保”底线。2024年全县“三保”支出预计15.4亿元，其中：保基本民生5.75亿元，保工资9.1亿元，保运转0.55亿元。

完善社会保障体系，投入8851万元用于落实低保、临时救助等困难人员救助政策，有效解决城乡困难群众基本生活问题;拨付2733万元用于残疾人生活困难补贴和护理补贴等，体现社会对残疾人关心关爱；拨付1060万元用于多形式多渠道落实援企稳岗、就业援助等就业创业扶持政策，扎实做好重点群体就业；拨付2378万元用于退役军人优待金、伤残、死亡抚恤补助等，拨付484万元用于农村籍退役士兵安置、退役军人就业转业，为退役军人退役后生活提供保障；拨付财政兜底保障资金2.59亿元，确保我县机关养老保险和城乡居民养老保险基金平稳运行。

    支持教育事业发展。坚持教育优先发展理念，有效保障教育支出。安排全县各校生均公用经费4877万元，确保学校教育教学活动的正常开展；拨付学校建设及设备采购经费3148万元，用于改善办学条件，补齐教育短板；安排教师培训经费621万元，全面提高教师教育教学与教育管理水平；安排学生资助资金794万元，解决困难学生急难愁盼问题，进一步促进教育公平。

  筑牢公共医疗安全网。筹措2.3亿元支持县总院建设，目前已完成门急诊楼、医技楼和住院楼主体建设；安排6400万元补短板资金，用于提升中医院及各卫生院医疗水平、改善医疗环境，为实现“医疗共联共享”提供硬件条件；拨付基层医疗机构补助资金7073万元，保障基层卫技人员经费、乡村医生补贴等，为各乡镇卫生院正常运转提供财力支持；拨付各类公共卫生资金3613万元,强化公共卫生应急管理体系建设，筑牢公共卫生防护网。

 推进保障性安居工程建设。不断拓宽资金来源渠道，推进全县保障性安居工程建设，安排一般债券资金500万元，用于加快推进城区老旧小区改造建设；筹集2024年度城镇保障性安居工程财政补助资金2528万元，用于进一步推进建设保障性租赁住房。

4.守牢财政运行安全底线

防范化解债务风险。主动对接农发行，对罗源湾片区大小获防洪排涝项目到期的1.45亿元债务实施展期续贷；争取用于补充政府性基金财力的新增债券和再融资债券资金5.23亿元，以及用于置换到期债券的再融资债券资金2.27亿元，有效释缓偿债压力，减轻偿债支出，优化债务结构。

完善财会监督体系。强化财经纪律约束，充分发挥财政监督职能，扎实推进各项财会监督专项行动。对罗源县气象局、罗源县亿方财税管理有限公司等单位开展督查检查，重点聚焦民生资金、会计信息质量等问题整治，对发现财务报销不规范、代理记账业务管理不规范等问题，责成相关单位整改完毕，确保专项监督检查取得实效。

强化政府采购监督管理。通过开展业务培训和专项检查，加强对采购人、采购代理机构的监督和管理，有效规范政府采购行为，提高政府采购资金使用效率，优化政府采购营商环境。督促采购人加强政府绿色采购工作，将医院、学校等8大类政府采购工程纳入政府采购支持绿色建材促进建筑品质提升政策实施范围。截至目前，全县执行适用政府采购法的政府采购项目预算金额28961万元，实际采购金额27292万元，节约资金1669万元，节约率为5.76%。

规范国有资产管理。制定《罗源县行政事业单位国有资产处置管理实施办法》，明确部门职责，规范资产处置流程，严格执行资产处置收入“收支两条线”管理。受理审批各类行政事业单位国有资产出租、出售43批次，成交金额19392万元；批复38家行政事业单位固定资产报废、调拨申请，涉及资产原值1107万元。

2024年全县财政工作取得的成绩，是深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大及二十届三中全会精神的结果，是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大依法监督和县政协民主监督的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，当前财政运行中还面临一些困难和问题，主要是：受多重因素影响，税收收入增长乏力，土地出让收入持续低迷，收支矛盾突出，财政运行趋紧。预算执行约束还不够严格，支出标准体系还不健全，绩效管理质效有待加强等。对于这些问题，我们将高度重视，在今后的工作中切实加以解决。

二、2025年预算草案

2025年是“十四五”规划的收官之年、也是“十五五”规划的谋划之年，我们将围绕上述预算安排，实施更加积极的财政政策，坚定信心、抢抓发展机遇、有效应对风险挑战，坚决履行好财政高质量发展的使命，确保全年财政各项工作取得成效。

（一）2025年收支计划

综合考虑我县经济社会发展需要和财政收支增减因素，2025年全县预算编制如下：

    1.一般公共预算

 全县一般公共预算总收入计划22.27亿元，增长4%。地方一般公共预算收入计划16.85亿元,增长5%。地方一般公共预算收入加上级各类转移支付补助收入、调入资金，2025年全县一般公共预算财力合计28.11亿元。相应安排支出28.11亿元。

 2.政府性基金预算                           

 全县政府性基金预算收入计划10亿元，其中：国有土地使用权出让收入9.7亿元。扣除调入一般公共预算资金3.7亿元，2025年全县政府性基金预算财力合计6.3亿元，相应安排支出6.3亿元。

    3.国有资本经营预算

    全县国有资本经营预算收入计划500万元，因总量小，全部调入一般公共预算统筹使用，收支预算平衡。

    4.社会保险基金预算

 全县社会保险基金预算收入计划4.88亿元,其中：机关事业单位养老保险基金2.77亿元，城乡居民基本养老保险基金2.11亿元。社会保险基金预算支出计划4.72亿元,其中：机关事业单位养老保险基金2.77亿元，城乡居民基本养老保险基金1.95亿元。

（二）2025年财政保障重点和主要支出项目

1.足额安排“三保”支出

将“三保”支出作为预算编制的重点，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，按照政策规定的保障范围和标准，精准测算“三保”支出需求，足额编列“三保”预算，确保全面完整覆盖“三保”需求，不留硬缺口。2025年预算安排全县“三保”支出16.37亿元，其中：保基本民生6.42亿元，保工资9.33亿元，保运转6269万元。切实保障人民群众特别是困难群众的基本生活，切实保障财政供养人员工资及时足额发放，确保社会和谐稳定。

2.重点领域支出安排情况

 （1）安排教育支出5.8亿元。其中：安排4.34亿元，用于保障全县教师队伍工资薪酬发放；安排4316万元，统筹保障学前到高中全龄段生均经费；安排2000万元，支持薄弱学校改造、增班扩容等学校教学设施设备提升工程；安排1865万元，落实好学前教育到高中教育全方位学生资助保障。

 （2）安排社会保障支出7.1亿元。其中：安排3.54亿元，用于机关事业单位缴纳职工基本养老保险、职业年金及退休人员养老支出；安排1.7亿元，用于财政对城乡居民基本养老保                                                                                              险基金的补助；安排2851万元，用于退役士兵、军队转业干部安置和各类抚恤支出；安排9580万元，落实困难群体救助补助；安排2885万元，落实残疾人两项补贴及提升改善康复治疗设施。

 （3）安排卫生健康支出2.04亿元。其中：安排4744万元，用于机关事业单位缴纳职工基本医疗保险费；安排3488万元，用于落实计生户农村二女扎独生子女医保缴费及生育关怀行动补助；安排3194万元，用于保障和完善公共卫生体系建设；安排6375万元，保障公立医院和基层医疗卫生机构运转和提升。

 （4）安排重点项目支出3.11亿元。其中：南溪、起步溪流域水环境综合整治及周边管网改造、污水处理工程2400万元；城区环境综合整治项目3000万元；城乡环卫一体化项目3300万元；敖江流域（罗源河段）水环境综合整治项目1400万元；罗源湾水产养殖退出项目3655万元；开发区金港工业区防洪排涝项目5080万元；松山片区大小获防洪排涝工程2018万元；台商区小获片区路网工程项目6052万元；104国道及碧里至鉴江公路项目4270万元。

    （5）安排发展性支出1.55亿元。全力支持县委县政府为民办实事、重大项目建设，安排土地收储经费5954万元，安排支持乡镇、园区建设经费2000万元，安排人才专项经费1000万元，安排污水、市政配套设施管护经费2800万元，安排各类改善农业农村生产生活条件资金2487万元，安排粮食风险金680万元，安排玉石产业发展专项资金300万元，安排电商产业发展经费300万元，着力提升经济社会发展潜力。

（三）扎实抓好预算执行

    2025年，我们将围绕上述预算安排，着力抓好以下工作，确保全年预算目标顺利完成。

1.坚持生财有方，拓宽财源增后劲

    培育壮大税源基础。加大税源培植力度，强化巩固和创新相结合，谋划长期发展和短期效益同步走，持续开展“入库纳统”行动，进一步优化提升营商环境，全力挖掘现有企业潜力，助推企业发展壮大。加快推进青山不锈钢精深加工产业园建设，全力支持新能源电池项目落地，助推东恒二期、丸顺等新能源项目竣工投产，加快产业强链、延链、补链，形成绿色冶金产业和新能源“双龙抱珠”产业发展格局，建设更加稳定、可持续的税源，提升全县发展后劲。

稳定投资提升后劲。围绕专项债券扩领域，积极谋划申报2025年专项债券，计划争取债券资金10亿元，用于保障牛坑湾片区、开发区、台商区等园区基础设施建设，加快推进县总医院建成使用，支持台商区外联通道、西兰隧道、公共运输廊道等“五大通道”建设，充分发挥债券资金在“稳增长、扩投资、保民生”的积极效应，着力激发我县经济新活力。

主动争取竞争性项目。主动对接上级部门，了解掌握中央、省级资金重点投向领域，按照“既要捡西瓜也要捡芝麻”的理念，做好常规性资金争取的同时，积极谋划生成优质项目，做实做细前期工作，重点争取超长期国债、中央基建投资等大额资金支持，破解县本级补短板促发展项目建设资金不足问题。

2.坚持用财有效，多措并举保民生

促进教育事业发展。加强教育经费保障，继续足额保障生均公用经费，落实学生资助补助及教育投入“两个只增不减”政策；积极争取省市资金、债券资金等，加强薄弱环节改善与能力提升，进一步补齐教育短板、改善办学条件。

夯实社会保障体系。统筹安排民生领域“急、难、愁、盼”资金，扎实开展城乡低保、临时救助、特困人员供养等困难群众工作，促进就业创业政策落实，切实引进各类人才，用好用实人才补助资金，传承发扬拥军优属优良传统，保障好退役军人安置、抚恤等补贴资金发放。加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，加快补齐民生短板，不断满足人民群众对高品质美好生活的期盼。

改善县域医疗条件。实施县级公立医院能力提升工程，完善分级诊疗服务体系，合理安排专债资金，持续投入总院建设，进一步提升公共卫生服务能力。重点支持乡级基本公共卫生服务体系建设，保障居民医疗保险、城乡医疗救助等政策全面落实，推动基层公共卫生服务能力持续增强。

3.坚持理财有数，统筹调度强保障

坚持习惯过紧日子。树牢过紧日子理念，健全过紧日子制度，严格过紧日子执行，强化过紧日子监督。将预算安排与资金统筹更加紧密结合，做到“无预算不开支，无收入不支出”。继续压缩非刚性、非急需支出，降低行政运行成本，严禁超预算或者无预算安排“三公”经费支出，让有限的财政资金用在刀刃上。

兜实基层“三保”底线。始终坚持将兜牢“三保”底线作为财政工作的硬任务，以“三保”预算安排、财政支出、库款保障“三个优先”为原则，围绕教育、社会保障、农业农村发展等民生领域突出问题,完善财政支持政策,增强财政保障能力,兜紧兜牢“三保”底线，全力保障财政平稳运行。                         

加强债务管理。完善地方债务全口径监测工作，加快融资平台隐债化解，杜绝新增政府隐性债务，规范地方政府举债融资行为，进一步加强专项债券项目资金绩效管理和投后管理，提高专项债券资金使用效益，有效防范政府债务风险。

4.坚持守财有道，聚焦管理提效能

提升绩效管理水平。进一步规范和加强部门预算管理，增强预算部门及项目单位支出绩效意识，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督的全过程，提升项目绩效目标设置的科学化、精准化、规范化水平；围绕县委、县政府重大决策部署和重点项目落实情况开展绩效评价，结合评价结果合理调整支出政策和预算安排，压紧压实预算绩效管理主体责任，使有限的资金发挥最大效益。

加强财政监督效能。进一步严肃财经纪律，大力维护财经秩序，营造良好的财经环境。强化财会监督与其他各类监督贯通协调，充分发挥财政职能，扎实推进各项财会监督专项行动工作，重点聚焦民生资金、财经纪律重点问题整治、会计代理记账行业等，加大检查覆盖面，充分发挥财会监督质效。

完善国有资产管理体制。遵循安全规范、节约高效、公开透明、权责一致的原则，健全完善我县行政事业单位国有资产管理各项规章制度，实现实物管理与价值管理相统一，资产管理与预算管理、财务管理相结合。加大对单位资产配置、使用、处置等全过程监督检查力度，加强公共基础设施和在建工程转固管理，确保资产管理安全规范，防止国有资产流失。

各位代表，做好2025年财政改革发展工作，任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，紧紧围绕“双龙抱珠”发展格局，蹄疾步稳、坚定信心、鼓足干劲、迎难而上，奋力谱写全县财政工作新篇章，为建设可持续发展的现代化美丽海湾新罗源贡献财政力量。