（2017年8月4日在县第十七届人大常委会第4次会议上） 

罗源县财政局局长   黄一川 

　　主任，各位副主任、委员：      

　　根据县第十七届人大第一次会议关于罗源县2016年预算执行情况及2017年预算草案的决议要求，我县2017年财政决算草案报省、市财政部门汇总平衡、审核调整，部分数字发生变动，预算执行情况作了相应调整。现将2016年财政决算草案报告如下：  

　　一、2016年财政收入决算情况 

　　2016年全县一般公共预算总收入14.3亿元，完成预算的85.9%，比减1.4亿元，下降8.93%；一般公共预算收入8.88亿元，完成预算的76.85%，比减2.01亿元，下降18.49%。其中：税收收入7.16亿元，完成预算的72.3%，比减1.84亿元，下降20.42%；非税收入1.72亿元，完成预算的104.14%，比减1766万元，下降9.32%。一般公共预算收入分项完成情况为： 

　　工商各税收入6.51亿元，完成预算的72.16%，比减1.67亿元，下降20.38%；农业两税收入6496万元，完成预算的73.82%，比减1708万元，下降20.82%；国有资本经营收入564万元，比减437万元，下降43.66%；国有资源有偿使用收入1904万元（其中：海域使用金收入27万元），完成预算的86.55%，比减3114万元，下降62.06%；行政性收费收入4067万元，完成预算的109.92%，比减99万元，下降2.38%；罚没及其他收入5186万元，完成预算的185.21%，比增2335万元，增长81.9%；捐赠收入316万元；住房基金收入246万元；专项收入4900万元，完成预算的72.06%，比减1013万元，下降17.13%。 

　　二、2016年政府性基金收入决算情况 

　　2016年全县政府性基金收入1.81亿元，完成预算数的63.86%，比减1.17亿元，下降39.39%。其中：城镇公用事业附加收入2657万元，完成预算的106.28%，比增857万元，增长47.61%；国有土地收益金收入458万元，完成预算的152.67%，比减9万元，下降1.93%；农业土地开发资金收入87万元，完成预算的17.4%，比减284万元，下降76.55%；国有土地使用权出让金收入1.32亿元，完成预算的65.88%，比减8884万元，下降40.27%；城市基础设施配套费收入890万元，完成预算的296.67%，比增775万元，增长673.91%；污水处理费收入289万元，完成预算的22.23%，比减715万元，下降71.22%；；其他政府性基金收入516万元，完成预算的15%，比减3487万元，下降87.11%。 

　　三、2016年社会保险基金收入决算情况 

　　2016年全县社会保险基金收入3.59亿元，完成预算数的98.2%，比增1048万元，增长6.1%。其中：新型农村合作医疗基金收入1.05亿元，完成预算数的99.54%，比增1094万元，增长11.62%；城镇居民基本医疗保险基金收入1788万元，完成预算数109.9%，比增325万元，增长22.21%；城乡居民基本养老保险基金收入5941万元，完成预算数的108.04%，比减371万元，下降5.88%；机关事业养老保险基金收入1.77亿元，完成预算数的93.59%。 

　　四、2016年财政支出决算情况 

　　（一）一般公共预算支出25.44亿元，完成调整预算数的（下同）91.94%，比增5.27亿元，增长26.13%。分项目完成情况： 

　　1.一般公共服务支出2.2亿元，完成预算的92.17%； 

　　2.国防支出432万元，完成预算的91.53%； 

　　3.公共安全支出1.45亿元，完成预算的94.16%； 

　　4.教育支出3.41亿元，完成预算的95.91%； 

　　5.科学技术支出1490万元，完成预算的85.34%； 

　　6.文化体育与传媒支出4428万元，完成预算的93.06%； 

　　7.社会保障和就业支出2.98亿元，完成预算的97.83%； 

　　8.医疗卫生与计划生育支出2.31亿元，完成预算的98.79%； 

　　9.节能环保支出2.32亿元，完成预算的94.93%； 

　　10.城乡社区事务支出1.02亿元，完成预算的84.83%； 

　　11.农林水事务支出4.23亿元，完成预算的92.3%； 

　　12.交通运输支出9259万元，完成预算的85.7%； 

　　13.资源勘探电力信息事务支出2.16亿元，完成预算的77.64%； 

　　14.商业服务业等事务支出1586万元，完成预算的99.31%； 

　　15.国土资源气象等事务支出1.04亿元，完成预算的97.98%； 

　　16.住房保障支出1547万元，完成预算的53.47%； 

　　17.粮油物资管理事务支出1590万元，完成预算的100%； 

　　18.国债付息支出1346万元，完成预算的100%； 

　　19.债务发行费支出12万元，完成预算的100%； 

　　20.其他支出1551万元，完成预算的72.95%； 

　　（二）政府性基金支出3.06亿元，完成调整预算数的（下同）86.06%，比减3.56亿元，下降53.93%。分项目完成情况： 

　　1.大中小型水库移民扶持基金支出76万元，完成预算的100%； 

　　2.小型水库移民扶持基金支出114万元，完成预算的100%； 

　　3.国有土地使用权出让金支出1.51亿元，完成预算的86.53%； 

　　4.城市公用事业附加支出1470万元，完成预算的59.35%； 

　　5.国有土地收益基金支出450万元，完成预算的98.25%； 

　　6.农业土地开发资金支出279万元，完成预算的74.01%；  

　　7.新增建设用地有偿使用费支出914万元，完成预算的96.92%； 

　　8.城市基础设施配套费支出825万元，完成预算的62.08%； 

　　9.污水处理费安排的支出701万元，完成预算的100%； 

　　10.新菜地开发建设基金支出120万元，完成预算的99.17%； 

　　11.大中型水库库区基金支出103万元，完成预算的100%； 

　　12.国家重大水利工程建设基金支出612万元, 完成预算的96.84%； 

　　13. 旅游发展基金支出20万元，完成预算的100%； 

　　14.彩票公益金支出436万元，完成预算的61.41%； 

　　15. 彩票发行销售机构业务费安排的支出31万元，完成预算的91.18%； 

　　16. 债务付息支出1671万元，完成预算的100%； 

　　17.债务发行费支出75万元，完成预算的100%； 

　　18.其他政府性基金支出7617万元, 完成预算的91.97%。 

　　（三）社保基金支出3.2亿元，完成调整预算数的（下同）103.57%，增长121.08%。分项目完成情况： 

　　1.新型农村合作医疗基金支出1.08亿元，完成预算的103.19%； 

　　2.城镇居民基本医疗保险基金支出1407万元，完成预算的120.67%； 

　　3.城乡居民基本养老保险基金支出5071万元，完成预算的114.94%。 

　　4.机关事业养老保险基金支出1.47亿元，完成预算的99.12%。 

　　四、2016年财政预算执行结果 

　　（一）公共财政预算情况 

　　当年全县一般公共预算收入8.88亿元，省体制定额补助收入6441万元，增值税“五五分享”税收返还1.11亿元，省市专项补助收入7.31亿元，体制补助收入16万元，均衡性转移支付补助收入6683万元，革命老区及民族和边境地区转移支付收入2470万元, 县级基本财力保障机制奖补资金收入1771万元，畲山卷烟厂税费基数及增长额2811万元，基层公检法司转移支付收入1846万元，教育等转移支付收入1511万元，基本养老保险和低保等转移支付收入5107万元，新型农村合作医疗等转移支付收入6005万元，农村综合改革转移支付收入2668万元，其他各项补助收入7011万元，地方政府债券收入1.14亿元，上年滚存结转及结余1.82亿元，调入预算稳定调节基金6.48亿元，调入资金7703万元，合计31.93亿元。当年一般公共预算支出25.44亿元，专项上解支出2254万元，调出资金1375万元，债券还本支出2250万元，安排预算稳定调节基金3.68亿元。年终滚存结转2.23亿元，结转下年支出2.23亿元。 

　　（二）政府性基金预算情况 

　　当年全县政府性基金收入1.81亿元，上级各项补助收入2970万元，调入资金1375万元，地方政府债券收入6.81亿元，上年滚存结转2.22亿元，合计11.27亿元。全县政府性基金支出3.06亿元，上解上级支出1375万元，债券还本支出6.81亿元，政府性基金调出资金7703万元，年终滚存结转4952万元。 

　　（三）社保基金预算情况 

　　当年全县社会保险基金收入3.59亿元，上年滚存结转8759万元，合计4.47亿元。全县社会保险基金支出3.2亿元，年终滚存结转1.27亿元。 

　　五、2016年财政预计增减收安排执行情况 

　　2016年12月16日县第十六届人大常委会第39次会议通过的一般公共预算收入预计8.55亿元，比年初预算11.55亿元减收3亿元，新增地方政府债券资金1.04亿元、调整工资和养老保险转移支付补助资金收入2065万元、增值税“五五分享”税收返还1500万元，县级一般公共预算减少财力1.6亿元。政府性基金收入预计完成1.69亿元，减收1.14亿元，调减支出1.14亿元。2016年财政总决算实际完成情况如下： 

　　一般公共预算收入比预计超收3263万元；其他项目比预计增加财力1.94亿元。其中：省体制定额补助1127万元，体制补助16万元，增值税“五五分享”税收返还9618万元，省对市县财政下移财力及加强绩效管理奖励比预计增加1271万元，县烟草公司收入转移补助比预计增加787万元，畲山卷烟厂税费及增长额增加261万元，调入资金7703万元（其中政府性基金结余超过当年收入的30%调入5480万元），调出资金1375万元。以上比预计增加财力2.27亿元，根据省财政厅文件精神，补充预算稳定调节基金。 

　　政府性基金收入1.81亿元，比预计情况增收1173万元，结转下年使用。 

　　六、2016年省市财政一般性转移支付补助及使用情况 

　　2016年省市财政一般性转移支付补助3.77亿元，具体使用情况如下： 

　　1.体制补助16万元，计入增加财力16万元。 

　　2.均衡性财力转移支付补助收入6683万元，其中：⑴调整工资转移支付补助收入1472万元、提高津补贴水平补助1236万元、缓解县乡财政困难补助100万元、调整工资和养老保险制度改革补助3725万元，合计6533万元，其中已纳入年初预算5468万元、计入增加财力1065万元；⑵中国传统村落保护资金150万元，已拨付相关单位。 

　　3.革命老区及民族和边境地区转移支付收入2470万元，其中：原中央苏区和革命老区转移支付700万元，已纳入年初预算600万元、拨付有关单位100万元；原中央苏区财力补助1200万元，已纳入年初预算；海岛及沿海地区转移支付330万元，已纳入年初预算250万元，拨付有关单位80万元；民族乡转移支付150万元，已拨付有关乡镇；2016年中央少数民族发展资金（特色村寨保护与发展）5万元，已拨付有关单位；2016年度中央财政扶贫资金85万元，已拨付有关单位。 

　　4.县级基本财力保障机制奖补资金收入1771万元，其中：原“六挂六奖”补助基数500万元，已纳入年初预算；省对市县财政下移财力及加强绩效管理奖励1271万元，计入增加财力；  

　　5.结算补助收入6584万元。其中：县烟草公司收入转移补助787万元，计入增加财力；畲山卷烟厂税费基数及增长额2811万元，已列入年初预算2550万元、计入增加财力261万元；农村转移人口市民化奖励资金276万元，结转下年使用；公共体育场馆、博物馆、纪念馆等免费开放补助资金15万元，已拨付相关单位；市对口协作项目资金300万元，已拨付相关单位；生态保护转移支付资金1272万元，已拨付有关单位957万元、结转下年使用315万元；提高村（社区）主干及两委成员报酬待遇123万元，已拨付乡镇；调整工资及养老保险制度改革转移支付补助1000万元，计入增加财力。 

　　6.基层公检法司转移支付补助收入1846万元，减上解520万元，剩余1326万元。其中：公安局852万元、检察院190万元、法院237万元、司法局25万元、公安边防10万元、政法委12万元，已拨付相关单位1276万元、结转下年使用50万元。  

　　7.教育转移支付收入1511万元。其中：城乡义务教育免学杂费和公用经费转移支付补助958万元，已纳入年初预算；其他教育转移支付补助553万元，已拨付县教育局1375元，结转下年使用136万元。 

　　8.基本养老保险和低保等转移支付收入5107万元。其中：财政对社会保险基金的补助3001万元，已拨付社保专户3001万元；残疾人事业补助59万元、最低生活保障补助1687万元、特困人员供养补助58万元、其他社会保障补助302万元，已拨付相关单位。 

　　9.新型农村合作医疗等转移支付收入6005万元。其中：新型农村合作医疗补助4821万元、城乡居民基本医疗保险补助687万元、城乡医疗救助497万元，已拨付社保专户。 

　　10. 农村综合改革等转移支付收入2668万元。其中： 

　　⑴农村税费改革补助收入1643万元，其中：停征屠宰税、全面免征农业税和取消烟叶特产税转移支付补助收入419万元，乡镇运转补助收入83万元，村级组织补助经费收入164万元，计666万元，已纳入乡镇财政体制基数；五保户补助67万元，乡村两级办学补助收入422万元，国有农场农村税费改革转移支付补助收入19万元，农村五大员及计生长、妇代主任、团支书津贴236万元，计744万元，已拨付有关单位；村主干工资提高标准补助120万元，提高村级组织运转经费补助113万元，计233万元，已拨付村级组织。 

　　⑵其他综合改革等转移支付收入1025万元，其中：村干部基本报酬保障奖励金182万、已拨付乡镇；一事一议财政奖补资金700万元，已拨付一事一议专户；2016年第一批中国传统村落保护农村综合改革转移支付资金75万元、国有农场办社会职能改革补助资金68万元，结转下年使用143万元。 

　　11.固定数额补助转移支付收入1168万元，其中：渔业行业2015年度成品油价格改革财政补贴资金816万元，已拨付有关单位557万元、结转下年使用259万元；2016年农村客运出租车等行业成口油价格改革财政补助资金352万元，结转下年使用。 

　　12、其他一般性转移支付收入1894万元。其中：育林基金减收转移支付收入35万元，已拨付有关单位；其他专项补助1859万元，已拨付相关单位。 

　　七、2016年地方政府性债务情况 

　　根据2016年省财政厅《关于下达2016年地方政府债务限额的通知》（闽财债管[2016]16号）精神，我县核定2016年地方政府债务限额26.12亿元（其中一般债务限额5.57亿元，专项债务限额20.55亿元，不含或有债务）。2016年我县地方政府性债务年初余额25.09亿元，当年举借地方政府债券7.95亿元，偿还债务本金7.3亿元(其中置换债券偿还6.91亿元），年末债务余额25.74亿元（其中一般债务5.24亿元，专项债务20.5亿元），一般债务率为22%，专项债务率为300%，综合债务率为100.5%。2017年3月23日，省财政厅《关于2016年政府债务风险预警提示的通报》（闽财债管﹝2017﹞6号），我县被列入风险预警名单。2016年末我县债务余额具体如下： 

　　1、金融机构开行贷款8380万元。 

　　2、BT项目回购款9.81亿元。其中：罗源湾开发区松岐中路工程BT项目1.2亿元；104国道五里至白塔段公路改线工程（含吕洞至白花公路及白花至滨海城市道路）BT项目3亿元；省道201线罗源碧里至鉴江公路工程BT项目5.6亿元。 

　　3、上级财政转贷14.97亿元。其中：地方政府债券资金14.97亿元；世行贷款12万元。 

　　4、其他债务1222万元。其中:乡镇级债务1028万元；其他欠款194万元。 

　　2016年，在县委、县政府的正确领导和县人大的有力监督下，我县财政部门紧紧围绕县委、县政府的中心工作，积极履行财政职能，认真完成了县十六届人大会第五次会议确定的财政各项任务，为我县经济发展、重点支出、民生支出提供了财力保障。同时，我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些问题和困难。主要为：一是收入形势严峻。我县税收收入主要依赖房地产业、建筑业，工业企业提供的税收有限，今年受销售量下滑以及部分项目建设已基本结束的影响，以及“营改增”全面辅开后，进一步加大了我县财政收入增收压力。二是资金缺口较大。在财政收入大幅减收的情况下，民生、债务还本付息等刚性支出压力依然不减，收支矛盾进一步凸显，资金缺口呈现增大趋势，资金调度非常困难。这些问题和困难，将通过今后经济发展和工作改进逐步加以解决，也恳请各位主任、委员提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予支持和指导。