（2019年7月30日在第十七届人大常委会第十九次会议上） 

罗源县财政局局长  卓良东 

主任，各位副主任、委员： 

　　我受县人民政府委托，报告2018年财政决算情况，请予审议。   

　　根据县第十七届人大第三次会议关于罗源县2018年预算执行情况及2019年预算草案的决议要求，我县2018年财政决算草案报省、市财政部门汇总平衡、审核调整，部分数字发生变动，预算执行情况作了相应调整。现将2018年财政决算情况汇报如下：  

　　一、2018年财政收支决算情况 

　　（一）一般公共预算收支决算情况 

　　当年全县一般公共预算收入14.95亿元，完成预算的108.8%，比增2.23亿元，增长17.5%；省体制定额补助收入6441万元；成品油价格和税费改革税收返还收入176万元；增值税“五五分享”税收返还1.93亿元；专项转移支付补助收入7.25亿元；一般性转移支付补助收入4.73亿元；地方政府一般债券转贷收入1.28亿元；上年滚存结转及结余2.86亿元；调入预算稳定调节基金3.45亿元；调入资金1.21亿元；收入合计38.32亿元。 

　　当年一般公共预算支出30.37亿元，比减1.39亿元，下降4.39%；上解上级支出6395万元；地方政府一般债券还本支出4064万元；补充预算稳定调节基金5.37亿元；支出合计36.79亿元。 

　　上述收支相抵，结余1.53亿元，结转下年使用。 

　　（二）政府性基金收支决算情况 

　　当年全县政府性基金收入7.27亿元，完成预算数的145.35%，比增4713万元，增长6.93%；上级各项补助收入2277万元；地方政府专项债券转贷收入7.41亿元；调入资金254万元；上年滚存结转1.47亿元；收入合计16.4亿元。 

　　当年全县政府性基金支出9.53亿元，比增3.6亿元，增长60.78%；上解上级支出166万元，地方政府专项债券还本支出3.5亿元；调出资金1.19亿元；支出合计14.23亿元。 

　　上述收支相抵，结余2.17亿元，结转下年使用。 

　　（三）国有资本经营收支决算情况 

　　当年全县国有资本经营收入36万元。调出资金36万元，收支平衡。 

　　（四）社保基金收支决算情况 

　　当年全县社会保险基金收入3.02亿元，完成预算数的109.14%，比增4659万元，增长18.23%；上年滚存结转1.91亿元；收入合计4.93亿元。 

　　当年全县社会保险基金支出2.49亿元，比增3151万元，增长14.5%； 

　　上述收支相抵，结余2.44亿元，结转下年使用。 

　　二、2018年财政预计增减收安排执行情况 

　　2018年12月27日县第十七届人大常委会第15次会议通过的一般公共预算收入预计14.53亿元，比年初预算13.74亿元超收7860万元；上级一般性转移支付增加财力3129万元；县级一般公共预算合计增加财力1.1亿元。政府性基金收入预计完成7.45亿元，超收2.45亿元，相应调增支出2.45亿元。2018年财政总决算实际完成情况如下： 

　　一般公共预算收入比预计超收4214万元；上级一般性转移支付补助比预计增加财力9015万元；调入资金1281万元。以上比预计增加财力1.45亿元，根据省财政厅文件精神，补充预算稳定调节基金。 

　　政府性基金收入7.27亿元，比预计情况短收1793万元，相应调减支出1793万元。 

　　三、2018年省市财政一般性转移支付补助及使用情况 

　　2018年省市财政一般性转移支付补助4.73亿元，具体使用情况如下： 

　　1.均衡性财力转移支付补助收入9672万元，计入财力9672万元； 

　　2.革命老区、边疆地区、民族乡及贫困地区转移支付收入4858万元，已拨付相关单位和乡镇4858万元； 

　　3.县级基本财力保障机制奖补资金收入1750万元，计入财力1750万元； 

　　4.结算补助收入13762万元，计入财力9545万元、已拨付相关单位和乡镇2361万元、结转下年使用1856万元； 

　　5.基层公检法司转移支付补助收入1323万元，已拨付相关单位1318万元、结转下年使用5万元； 

　　6.教育转移支付收入1657万元，已拨付县教育局1657万元； 

　　7.基本养老保险和低保等转移支付收入5820万元，已拨社保专户3960万元、已拨付相关单位1860万元； 

　　8.城乡居民医疗保险转移支付收入906万元，已拨付相关单位906万元； 

　　9.农村综合改革等转移支付收入3386万元，已拨付相关单位和乡镇3386万元； 

　　10.成品油税费改革转移支付收入956万元，已拨付相关单位956万元； 

　　11.重点生态功能区转移支付收入1769万元，计入财力905万元、已拨付相关单位864万元； 

　　12.其他一般性转移支付收入1442万元，已拨付有关单位1442万元。 

　　四、2018年地方政府债务情况 

　　根据2018年省财政厅《关于下达2018年地方政府债务限额的通知》（闽财债管﹝2018﹞14号）精神，我县核定2018年地方政府债务限额33.7亿元（其中一般债务限额9.24亿元，专项债务限额24.46亿元）。2018年我县地方政府债务年初余额27.98亿元，当年举借地方政府债务8.71亿元，偿还债务本金6.01亿元(其中置换债券偿还3.5亿元），年末债务余额30.68亿元（其中一般债务8.37亿元，专项债务22.31亿元）。2018年末我县政府债务余额具体如下： 

　　1、地方政府债券资金30.67亿元，其中：新增债券9.58亿元，置换债券21.09亿元； 

　　2、世行贷款74.6万元。 

　　2018年，在县委、县政府的正确领导和县人大的有力监督下，我县财政部门紧紧围绕县委、县政府的中心工作，积极履行财政职能，认真完成了县十七届人大会第二次会议确定的财政各项任务，为我县经济发展、重点支出、民生支出提供了财力保障。同时，我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些问题和困难。主要为：一是财政收入依赖性强。我县税收收入主要依赖钢铁企业、滨海房地产业，税收贡献集中、产业带动性不强，缺乏长期稳定的税源支撑，我县财政收入持续增收压力大。二是刚性支出快速增长。近年来，教育、医疗卫生、养老等民生刚性支出增长快速，同时，政府债务进入偿债高峰期，收支矛盾不断显现，资金调度非常困难。这些问题和困难，将通过今后经济发展和工作改进逐步加以解决，也恳请各位主任、委员提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予支持和指导。