主任，各位副主任、委员：

　　我受县人民政府委托，向县人大常委会作关于罗源县2020年财政决算草案的报告。

　　根据县第十七届人大第五次会议关于罗源县2020年预算执行情况及2021年预算草案的决议要求，我县2020年财政决算草案报省、市财政部门汇总平衡、审核调整，部分数字发生变动，预算执行情况作了相应调整。具体如下：

　　一、2020年财政收支决算情况

　　（一）一般公共预算收支决算情况

　　2020年，全县地方一般公共预算收入9.68亿元，完成预算的81.7%，比减1.6亿元，下降14.2%（减收的主要原因：①增量留抵退税政策与钢铁企业大额技改项目叠加，钢铁行业税收减收4亿元；②房地产业持续低迷，税收减收1.05亿元）；省体制定额补助收入6441万元；成品油价格和税费改革税收返还收入176万元；增值税“五五分享”税收返还1.93亿元；一般性转移支付收入9.15亿元；专项转移支付收入2.74亿元；一般债券转贷收入2.95亿元；上年滚存结转2.45亿元；调入预算稳定调节基金3.08亿元；调入资金1.3亿元；收入决算合计33.94亿元。

　　2020年，全县一般公共预算支出28.17亿元；上解上级支出7995万元；调出资金5916万元；一般债券还本支出1.16亿元；补充预算稳定调节基金1.74亿元；支出决算合计32.46亿元。

　　上述收支相抵，结余1.48亿元，结转下年使用。

　　（二）政府性基金收支决算情况

　　2020年，全县政府性基金收入1.94亿元，完成预算数的24.3%，比减2.2亿元，下降53%（减收主要原因：受用地报批、土地规划调整、海岸线修测等因素限制，土地出让进度未达预期）；政府性基金转移支付收入6689万元；抗疫特别国债转移支付收入6692万元；专项债券转贷收入1.94亿元；调入资金5916万元；上年滚存结转5135万元；收入决算合计6.33亿元。

　　2020年，全县政府性基金支出4.26亿元；专项债券还本支出1.69亿元；调出资金282万元；支出决算合计5.99亿元。

　　上述收支相抵，结余3370万元，结转下年使用。

　　（三）国有资本经营收支决算情况

　　2020年，全县国有资本经营收入186万元，上级补助收入4万元，收入决算合计190万元。全县国有资本经营支出4万元，调出资金186万元，支出决算合计190万元。收支平衡。

　　（四）社保基金收支决算情况

　　2020年，全县社会保险基金收入3.55亿元，完成预算数的103.7%，比增2941万元，增长9%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入1.12亿元，机关事业养老保险基金收入2.43亿元；上年滚存结转2.91亿元；收入决算合计6.46亿元。

　　2020年，全县社会保险基金支出3.07亿元，比增2850万元，增长10.2%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出9396万元，机关事业养老保险基金支出2.13亿元。

　　上述收支相抵，结余3.39亿元，结转下年使用。

　　二、2020年财政支出决算情况

　　（一）一般公共预算支出28.17亿元，完成调整预算数的95%，比减4.19亿元，下降12.9%。其中：民生支出22.09亿元，占一般公共预算支出的78.4%。分项目完成情况如下：

　　1.一般公共服务支出3.2亿元，下降6.3%；

　　2.国防支出1150万元，增长91.7%；

　　3.公共安全支出1.4亿元，增长0.2%；

　　4.教育支出5.1亿元，增长0.5%；

　　5.科学技术支出2196万元，下降11.3%；

　　6.文化旅游体育与传媒支出4051万元，下降30.8%；

　　7.社会保障和就业支出4.17亿元，增长4%；

　　8.卫生健康支出2.12亿元，增长44.7%；

　　9.节能环保支出7663万元，下降44.1%；

　　10.城乡社区支出1.93亿元，下降35.9%；

　　11.农林水支出5.7亿元，下降14.1%；

　　12.交通运输支出7541万元，下降42.5%；

　　13.资源勘探工业信息等支出7915万元，下降43.1%；

　　14.商业服务业等支出651万元，下降50.5%；

　　15.金融支出290万元，增长544.4%；

　　16.自然资源海洋气象等支出3004万元，下降69.8%；

　　17.住房保障支出3627万元，下降7.7%；

　　18.粮油物资储备支出1874万元，下降1.8%；

　　19.灾害防治及应急管理支出1287万元，下降54.9%；

　　20.债务付息支出3733万元，增长15.5%；

　　21.债务发行费支出33万元，增长94.1%；

　　22.其他支出444万元，下降37.9%。

　　（二）政府性基金支出4.26亿元，完成调整预算数的92.7%，比减5.05亿元，下降54.2%。分项目完成情况：

　　1.大中小型水库移民扶持基金支出28万元，增长460%；

　　2.国有土地使用权出让收入安排的支出7476万元，下降80.1%；

　　3.国有土地收益基金安排的支出74万元，下降91.6%；

　　4.城市基础设施配套费安排的支出1063万元，下降8.3%；

　　5.污水处理费安排的支出979万元，下降31.2%；

　　6.大中型水库库区基金安排的支出1万元；

　　7.国家重大水利工程建设基金安排的支出635万元；

　　8.彩票公益金安排的支出1363万元，下降5.9%；

　　9.彩票发行销售机构业务费安排的支出12万元，下降66.7%；

　　10.债务付息支出9592万元，增长16.1%；

　　11.债务发行费支出22万元，下降62.1%；

　　12.其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出1.5亿元, 下降63%。

　　13.抗疫特别国债安排的支出6395万元。

　　三、2020年财政预计增减收安排执行情况

　　2020年11月17日县第十七届人大常委会第28次会议通过的一般公共预算收入预计9.1亿元，比年初预算11.84亿元减收2.84亿元，政府性基金调入资金比年初预算减少1亿元、中央特殊转移支付直达资金增加10447万元、调入收回结转结余存量资金5000万元、县级一般公共预算合计减少财力2.3亿元。政府性基金收入预计完成3.78亿元，减收4.22亿元，调出资金比年初预算减少1亿元，实际减少财力3.22亿元。2020年财政总决算实际完成情况如下：

　　一般公共预算收入比预计增收5789万元，上级一般性转移支付补助比预计增加财力4787万元，调入资金比预计增加2904万元（其中：政府性基金结余超过当年收入的30%调入282万元，国有资本经营收入比年初预算增收86万元，收回存量资金1.2亿元，政府性基金少调1亿元），预算稳定调节基金比预计增调9052万元；调出资金5916万元，上解上级支出7995万元，增加支出1.68亿元。以上合计财力缺口8137万元，相应列“预拨经费”8137万元。

　　政府性基金收入比预计情况减收1.84亿元，调入资金比预计增加5916万元，调出资金比预计减少9718万元，上解上级支出87万元，增加支出1.74亿元，以上合计财力缺口2.03亿元。相应减少支出2383万元，增列“预拨经费”1.79亿元。

　　四、2020年省市财政一般性转移支付收入及使用情况

　　2020年省市财政一般性转移支付收入9.15亿元，其中：计入财力3.02亿元，已拨付相关单位和乡镇5.72亿元，结转下年使用4115万元。具体使用情况如下：

　　1.均衡性转移支付收入1.1亿元，其中：提高津补贴水平经费补助1236万元，调整工资和养老保险制度改革转移支付6868万元，均衡性转移支付补助收入1266万元，2020年农业转移人口市民化奖励资金1629万元。计入财力1.1亿元。

　　2.革命老区、边境地区、民族乡及贫困地区转移支付收入5061万元，其中：原中央苏区财力补助1200万元，原中央苏区和革命老区转移支付1030万元，海岛及沿海地区转移支付600万元，省级财政专项扶贫发展资金1056万元。已拨付相关单位和乡镇4640万元，结转下年支出421万元。

　　3.县级基本财力保障机制奖补资金收入1.45亿元，其中：特殊转移支付资金(直达资金）1.04亿元，县级基本财力保障机制补助2545万元，原“六挂六奖”补助基数500万元，县级基本财力保障机制奖励资金1032万元。计入财力1.45亿元。 

　　4.结算补助收入9331万元，其中：县烟草公司收入转移补助783万元，畲山卷烟厂税费基数及增长额结算补助3342万元，石材矿山恢复治理和重点流域生态补偿市级补助3251万元，生态保护转移支付资金1371万元。计入财力4125万元、已拨付相关单位和乡镇1955万元，结转下年使用3251万元。

　　5.固定数额补助收入551万元，其中：原公安边防部队经费补助551万元，已拨付相关单位。

　　6.一般公共服务共同财政事权转移支付收入26万元，其中：2020年中央对地方审计专项补助经费15万元，2020年全省统一组织项目审计外勤补助经费5万元；已拨付相关单位26万元。

　　7.公共安全共同财政事权转移支付收入1214万元，其中：2020年政法转移支付资金1170万元；已拨付相关单位1214万元。

　　8.教育共同财政事权转移支付收入3282万元，其中：义务教育阶段补助经费2148万元，职业教育发展及学生补助专项资金400万元，学前教育生均和建设补助资金240万元，中小学校舍安全保障长效机制专项补助资金215万元。已拨付县教育局3282万元。

　　9.科学技术共同财政事权转移支付收入225万元，其中：省级科技特派员专项经费48万元，省现代农业产业技术体系建设项目资金40万元，2020年度科技计划项目经费90万元。已拨付相关单位135万元，结转下年使用90万元。

　　10.文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入449万元，其中：基层文旅公共文化服务项目补助资金100万元，2020年度福建省乡村振兴试点示范资金95万元，非物质文化遗产地方剧种公益性演出等专项资金50万元。已拨付相关单位449万元。

　　11.社会保障和就业共同财政事权转移支付收入1.49亿元，其中：2020年城乡居民基本养老保险补助资金6229万元，城乡低保及特困人员补助1384万元，困难群众救助补助资金985万元，残疾人事业补助873万元，价格补贴联动机制市级补助资金701万元，退役安置补助经费920万元。已拨社保专户6229万元、已拨付相关单位8675万元。

　　12.卫生健康共同财政事权转移支付收入2770万元，其中：基本公共卫生服务等医疗卫生项目补助资金987万元，卫生健康项目省级专项补助资金1579万元。已拨付相关单位2688万元，结转下年使用82万元。

　　13.农林水共同财政事权转移支付收入1.49亿元，其中：高标准农田建设项目资金2196万元，中央农业生产发展资金1054万元，森林生态效益补偿资金1135万元，耕地地力保护补贴资金1275万元，水利专项资金3970万元。已拨付相关单位和乡镇1.48亿元，结转下年使用130万元。

　　14.交通运输共同财政事权转移支付收入3182万元，其中：车辆购置税补助地方建设项目资金2273万元，农村客运出租车等行业成品油价格改革财政补助资金186万元。已拨付相关单位3182万元。

　　15.住房保障共同财政事权转移支付收入189万元，其中：中央和省级城镇保障性安居工程专项资金165万元，中央财政农村危房改造补助资金24万元。已拨付相关单位189万元。

　　16.自然资源海洋气象等共同财政事权转移支付收入190万元，其中：乡村振兴试点示范专项资金190万元。已拨付有关单位190万元。

　　17.重点生态功能区转移支付收入584万元，其中：生态保护财力转移支付资金584万元。计入财力584万元。

　　18.其他一般性转移支付收入9025万元，其中：农村税费改革转移支付补助1388万元，村级组织运转转移支付补助资金769万元，新冠疫情防控补助资金1004万元，2020年渔港建设补助资金1896万元，渔业油价补贴省级统筹部分项目建设补助资金1100万元。已拨付有关单位8884万元，结转下年使用141万元。

　　五、2020年财政存量资金盘活使用情况

　　2020年初财政收回存量资金滚存结余2758万元，当年收回存量资金10550万元，当年调入一般公共预算12057万元，统筹用于社会保障、医疗卫生、环境保护等民生及其他经济发展急需资金支出的领域,2020年末财政收回存量资金滚存结余1251万元。

　　六、2020年地方政府债务情况

　　（一）2020年政府债务余额情况

　　根据福建省财政厅《关于核定2020年政府债务限额的通知》(闽财债管〔2021〕24号）精神，核定我县2020年地方政府债务限额41.33亿元（其中一般债务限额12.8亿元，专项债务限额28.53亿元）。2020年，我县地方政府债务年初余额35.94亿元，当年举借地方政府债务4.9亿元，偿还债务本金2.86亿元，年末债务余额37.98亿元（其中一般债务11.42亿元，专项债务26.56亿元）。2020年末我县政府债务余额具体如下：

　　1.地方政府债券余额37.96亿元，其中：一般债券11.4亿元，专项债券26.56亿元。

　　2.世行贷款172万元。

　　（二）2020年举借新增政府债务资金安排情况

　　    1.新增一般债务资金安排情况

　　    2020年举借新增一般债务资金1.99亿元，其中：新增一般债券资金1.98亿元、世行贷款83.87万元。具体安排如下：

　　    （1）历史文化街区改造项目6400万元；

　　    （2）县医院感染性疾病科负压病房改建项目4000万元；

　　    （3）罗中路闽源段改造工程3147万元；

　　    （4）余家塘98亩与中庚香山小镇区间市政道路1500万元；

　　    （5）松山片区鹤屿水闸、泵站及滞洪区工程1000万元；

　　    （6）松山镇Y027小八线小获至八井电站公路改建工程800万元；

　　    （7）生活垃圾应急填埋场除险加固工程4000万元；

　　    （8）松山渡头至吕洞段公路避险车道及改线工程400万元；

　　    （9）起步溪沈厝段防洪工程（右岸）300万元；

　　    （10）104国道迹头至渡头段（江滨北路）路面改造工程300万元；

　　    （11）白塔隧道建设工程300万元；

　　    （12）中房镇起中线Y003曹垄至叠石段道路改建工程267万元；

　　    （13）洪洋溪洪洋至皇万段防洪工程200万元；

　　    （14）鉴江镇农村公路建设工程200万元；

　　    （15）护国溪杭山至蒋店段防洪工程（左岸）200万元；

　　    （16）中房起中线Y003叠石至八仙山段道路改建工程157万元；

　　    （17）松山围垦海堤2017年除险加固工程和松山围垦纳潮水闸除险加固工程100万元；

　　    （18）城乡公厕建设工程100万元；

　　    （19）医疗卫生改革促进项目世行贷款83.87万元。

　　    2.新增专项债务资金安排情况

　　    2020年举借新增专项债券资金1.5亿元，具体安排如下：

　　（1）福州台商投资区新能源及智能装备制造产业园项目1亿元；

　　（2）罗源县幼儿园工程包0.5亿元。

　　2020年，在县委、县政府的正确领导和县人大的有力监督下，我县财政部门紧紧围绕县委、县政府中心工作，积极履行财政职能，认真落实县十七届人大会第四次会议确定的财政各项任务，加大资金统筹力度，保障我县经济社会稳定发展。同时，我们也清醒地看到，财政运行中还存在一些问题和困难，主要是：税源结构较为单一，减税降费等政策性减收持续，财政收入大幅减收；教育、医疗卫生、养老等民生刚性支出增长快速，政府债务进入偿债高峰期，收支矛盾不断突现。这些问题和困难，将通过今后经济发展和工作改进逐步加以解决，也恳请各位主任、委员提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予支持和指导。