罗源县财政局局长  叶自楠

各位代表：

受县人民政府委托，现将罗源县2025年预算执行情况及2026年预算草案提请县十八届人大五次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2025年预算执行情况

2025年，罗源县财政部门在县委、县政府的坚强领导下，在 县人大、县政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社 会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三 中、四中全会精神，紧紧围绕县委、县政府工作总体思路和目标 任务，加强预算收支管理，优化财政收支结构，坚持兜牢“三保”底线，推动财政平稳运行。

（一）2025年预算收支执行情况

1.一般公共预算

全县一般公共预算总收入24.98亿元（预计数，下同），完成年初预算的112.2%，增长6.3%。其中： 地方一般公共预算收入18.48亿元，完成年初预算的109.7%，增长8.1%。一般公共预算支出34.5亿元，下降2.3%。

2025年预算收支执行具体情况如下：

（1）主要收入项目执行情况

税收收入9.36亿元，完成年初预算的105.7%，增长8%；非税收入9.12亿元，完成年初预算的114%，增长8.2%。

（2 ）主要支出项目执行情况

2025年县财政继续加大资金统筹安排力度，保持适度财政支出强度，全力保障经济社会平稳发展。其中：一般公共服务支出3.96亿元；公共安全支出1.55亿元；教育支出6.08亿元；社会保障和就业支出7.65亿元；卫生健康支出2.38亿元；节能环保支出1.07亿元；城乡社区支出1.41亿元；农林水支出4.35亿元；交通运输支出9450万元；住房保障支出1.65亿元。

2.政府性基金预算

全县政府性基金收入 5.79 亿元，完成年初预算的 57.9%，增长 613%。主要是国有土地出让收入完成 5.56 亿元，比增 5 亿元。政府性基金支出 22 亿元，增长 76.5%，主要是专债资金支出 13.66 亿元、超长期国债资金支出 2.03 亿元。

3.国有资本经营预算

全县国有资本经营收入648万元。国有资本经营支出648万元。

4.社会保险基金预算

全县社会保险基金收入4.83亿元，增长6.8%。社会保险基金支出4.67亿元，增长6.3%。

上述部分数字在决算编制中将有所调整，待决算编成上报省市财政部门核定后，再提请县人大常委会审议批准。

（二）落实县人大预算决议情况

按照县十八届人大四次会议有关决议和审查意见，我们强化财政资金统筹，全力保障全县经济社会安定稳定。

1.坚持收支平衡，保障财政平稳运行

收入组织精准发力。密切跟踪宏观经济和财税政策变化，强化财税库银协同联动，动态监测重点行业、重点企业、重点项目税源状况。依法依规组织财政收入，在坚决落实各项财政政策、持续优化营商环境的同时，努力挖掘增收潜力。2025年地方一般公共预算收入18.48亿元，同比增长8.1%，较好地实现了全年收入目标。

主动争取上级资金。围绕全县中心工作，群策群力，多渠道筹措资金、增强财力保障。密切关注中央和省、市财政资金支持方向，主动向上对接，积极上报项目资金需求。2025年全县共争取各类上级补助资金16.5亿元，其中：返还性和一般性转移支付补助11.5亿元，专项转移支付补助5亿元，有力地增强财政保障能力。

全力争取债券资金。 2025年全年共争取地方政府债券资金22.63亿元，比上年增加约7亿元。其中： 一般债券1.32亿元，项目建设类专项债券5.93亿元，用于清欠5.65亿元，补充政府性基金财力1.81亿元，土地储备6086万元，特殊用途专项债券7.32亿元，为全县重点项目、重点工程建设提供坚实资金保障。

2.强化资金保障，推进城乡融合发展

推动乡村振兴衔接。安排6443万元，支持昌西水库、霍口岱江安全生态水系等项目建设，筑牢水利生态屏障;投入8357万元，推动我县水产养殖业、食用菌产业、特色现代农业产业转型升级、提质增效，助推产业振兴发展；拨付各类农业保险资金434万元，筑牢粮食安全防线;安排1660万元，支持省级传统村落集中连片保护利用示范县、中房、白塔传统建筑保护修缮、罗宁古官道新亭段路灯改造提升、霍口畲族乡闽台乡建乡创合作样板集镇等项目，进一步提升村容村貌品质。

提升城乡建设品质。争取 2025 年超长期特别国债、污水提质增效等专项补助资金 1 亿元，谋划实施罗源县城市排水防涝提升项目，推进城市生活污水治理，加强排水防涝设施建设与改造；拨付 4177 万元，启动实施起步外环线渡头段项目、西大路改造提升等项目，优化城市路网；拨付 1800 万元，用于环松山湖滨海路步道提升项目，改造提升城市公共空间；安排 718 万元，持续推进阳光小区、华林御景等老旧小区改造。

加强生态文明建设。拨付 3908 万元，支持重点流域生态保护、海漂垃圾综合治理、大气污染防治、环境综合整治和绿化美化等，持续改善海洋、大气、人居环境等生态环境；争取国家生态文明试验区补助资金 4535 万元，用于实施福州丝路海港城罗源湾生态保护修复项目，进一步优化改善环罗源湾流域生态环境以及罗源湾海洋生态环境，提升地区生态服务功能及防灾减灾能力。

3.坚持统筹兼顾，夯实民生福祉基础

健全社会保障体系。安排4.23亿元，用于保障城乡低保、特困、孤儿、残疾人员等困难群众基本生活，促进养老保险基金平稳运行，夯实养老保障根基，加快补齐养老事业发展短板，提升养老服务水平；拨付援企稳岗、就业援助补助资金1268万元，强化重点群体就业帮扶，全力稳定就业大局，不断提升群众获得感、幸福感和安全感；拨付2511万元用于退役军人优待金、伤残、死亡抚恤补助，以及退役安置和就业转业帮扶，为退役军人退役后生活提供保障；落实生育支持政策，发放育儿补贴1247万元，惠及3891人，降低家庭生育养育成本。

优先发展教育事业。推动教育事业发展，投入3081万元，支持罗源一中高中部食堂、宿舍项目、高级职业中学新校区建设等，提升办学吸引力、扩大办学规模，缓解教育压力;安排生均公用经费4683万元，满足学校日常教学、设施维护等基本需求，筑牢办学资金支撑；投入4275万元，支持各学校建设及设备采购，着力改善办学条件，推动校园基础设施升级与教学设备更新。

提高医疗卫生服务水平。拨付 2.61 亿元用于县总医院建设、疾控中心标准化基础设施和托育综合服务中心建设，进一步提升医疗保障和公共卫生服务能力；拨付基层医疗机构补助资金 6096万元，保障各社区卫生机构、 乡镇卫生院正常运转;安排基本公共卫生资金 3238 万元，落实公共卫生和医疗保障政策。 强化公共卫生应急能力，为筑牢全民健康屏障奠定了坚实的基础。

4.聚焦产业发展，深化营商环境建设

积极落实惠企政策。拨付工业惠企政策资金4664万元，支持工业企业技术改造，促进企业节约能源、增产增效;拨付超长期特别国债资金6412万元，支持企业设备更新和消费品以旧换新，激活消费市场活力;统筹安排1043万元，落实企业研发投入费用分段补助、科技小巨人企业研发投入奖励等政策。

支持园区基础建设。聚焦台商区、开发区两大核心园区建设，安排专债资金5.73亿元，重点推进福州台商区污水处理厂、台商区外联通道、罗源湾开区总医院外路等园区一批关键配套项目设施建设，不断补齐园区短板弱项,增强园区孵化能力和投资吸引力，为园区高质量发展注入强劲动力。

聚焦绿色产业发展。投入2.7亿元，支持罗源时代新能源电池产业发展,完善构建“双龙抱珠”产业格局；拨付超长期特别国债资金5761万元，用于叙佑绿色环保抗菌不锈钢管材、管件项目（一期）智能化升级改造，闽光130万吨高速线材生产线大规模设备更新等设备更新项目，发展绿色冶金，助力产业转型升级。

5.坚持底线思维，筑牢风险防控意识

坚持“三保”支出优先。严守“三保”红线,实行“三保”专户管理，强化收入、支出、库款等分析研判，加强“三保”财力保障。全年“三保”支出 16.2 亿元，全县干部工资得到足额发放、基本民生保障得到有效落实。

从严控制一般性支出。落实党政机关坚持过“紧日子”要求，全县“三公”经费支出比上年下降 5%，一般性支出比上年压减5%以上。全年政府采购节约财政资金约 5465 万元，节约率为 14%；完成政府性投资项目预结算审核约 17.36 亿元，核减金额 1.81亿元，综合核减率达 10.43%。

防范化解债务风险。积极统筹政策性化债资金和自有财力，使用 7.32 亿元专项债券资金置换隐性债务，全年累计化解存量债务 7.75 亿元，如期实现年底前隐性债务清零，全力推动融资平台市场化转型退出，债务风险总体可控。

发挥财会监督效能。对全县四家单位进行会计信息质量检查，促进县域单位财务规范管理；开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作，对乡村振兴领域及社会保障领域进行专项整治检查，持续营造风清气正的财经环境。

2025 年，是不懈奋斗、奋勇争先的一年。全县财政工作虽然取得一定的成绩，但是，我们也清醒地认识到，财政运行管理中依然存在着一些困难和问题。主要有： 一是财源结构单一。县域经济基础薄弱，受钢铁产业弱势延续、房地产业持续低迷，新能源产业尚在培育，高质量税源增长动力不足，财政收入增长较慢；二是县级可用财力不足。各类刚性支出需求较大，“收难增、支难减”形势加剧，财政支出压力日趋加大，财政收支矛盾依然突出；三是资金使用效益还需提高。绩效评价体系不够完善，与资金分配挂钩不够紧密，难以充分有效发挥财政资金的导向和激励作用。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以改进解决。

二、2026 年预算草案

2026 年是“十五五”规划的开局之年，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻中央经济工作会议精神，实施更加积极的财政政策，坚定信心、抢抓发展机遇、有效应对风险挑战，坚决履行好财政高质量发展的使命。

（一）2026年收支计划

综合考虑我县经济社会发展需要和财政收支增减因素，2026年全县预算编制如下：

1.一般公共预算

全县地方一般公共预算收入计划19.4亿元,增长5%。加上级各类转移支付补助收入7.95亿元、调入资金1.45亿元，2026年全县一般公共预算财力合计28.8亿元。相应安排支出28.8亿元。

2.政府性基金预算 

全县政府性基金预算收入计划6.31亿元，其中：国有土地使用权出让收入6亿元。扣除调入一般公共预算资金1.4亿元，加上级转移支付补助，2026年全县政府性基金预算财力合计4.92亿元，相应安排支出4.92亿元。

3.国有资本经营预算

全县国有资本经营预算收入计划500万元，全部调入一般公共预算统筹使用。

4.社会保险基金预算

全县社会保险基金预算收入计划5.32亿元,其中：机关事业单位养老保险基金2.89亿元， 城乡居民基本养老保险基金2.43亿元。社会保险基金预算支出计划5.06亿元,其中：机关事业单位养老保险基金2.89亿元，城乡居民基本养老保险基金2.17亿元。

（二）2026年财政保障重点和主要支出项目

1.足额安排“三保”支出

将“三保”支出作为预算编制的重点，坚持“三保”支出在 财政支出中的优先顺序，按照政策规定的保障范围和标准，精准 测算“三保”支出需求，足额编列“三保”预算，确保全面完整 覆盖“三保”需求，不留硬缺口。2026 年预算安排全县“三保”支出 15.98 亿元，其中：保基本民生 6.2 亿元，保工资 9.13 亿元，保运转 6551 万元。切实保障人民群众特别是困难群众的基 本生活，切实保障财政供养人员工资及时足额发放，确保社会和谐稳定。

2.重点领域支出安排情况

（1）安排教育支出5.95亿元。其中：安排4.54亿元，用于保障全县教师队伍工资薪酬发放；安排4628万元，统筹保障学前到高中全龄段生均经费；安排2000万元，支持薄弱学校改造、增班扩容等学校教学设施设备提升工程；安排1223万元，落实好学前教育到高中教育全方位学生资助保障。

（2）安排社会保障支出7.21亿元。其中：安排3.53亿元，用于机关事业单位缴纳职工基本养老保险、职业年金及退休人员养老支出； 安排1.86亿元， 用于财政对城乡居民基本养老保险基金的补助；安排2299万元，用于退役士兵、军队转业干部安置和各类抚恤支出；安排8726万元，落实困难群体救助补助；安排2931万元，落实残疾人两项补贴及提升改善康复治疗设施。

（3）安排卫生健康支出2.22亿元。其中：安排5344万元，用于机关事业单位缴纳职工基本医疗保险费；安排3465万元，用于落实计生户农村二女扎独生子女医保缴费及生育关怀行动补助；安排5020万元，用于保障和完善公共卫生体系建设；安排6500万元，保障公立医院和基层医疗卫生机构运转和提升。

（4 ）安排发展性支出2.33亿元。全力支持县委县政府为民办实事、重大项目建设，安排1.96亿元，强化人才、用地、配套设施等要素保障，夯实县域高质量发展基础，做大做强“双龙抱珠”产业集群；安排3387万元，支持现代农业发展，改善乡村基础设施、夯实粮食安全根基；安排300万元，支持第三产业发展，进一步壮大现代服务业。

（三）扎实抓好预算执行

2026年，我们将围绕上述预算安排，着力抓好以下工作，确保全年预算目标顺利完成。

1.狠抓收入，全力做到聚财有方

加强财源培植壮大。密切关注重点行业、重点企业市场动态和经营状况，夯实税收基本盘；加快推进青山不锈钢精深加工产业园、罗源时代新能源基地等重大项目建设进度，发挥龙头带动效应，加快绿色冶金产业和新能源产业强链、延链、补链，培育壮大税源基础；加快碧里作业区 7-10 泊位、西兰隧道、竹兜山等项目报批进度，挖掘非税收入潜力，确保收入增长后继有力。

聚焦债券资金效益。健全债券项目库建设，加强新增债券项目储备，力争 2026 年债券资金 10 亿元以上，优先支持在建项目后续融资，精准投向县委、县政府确定实施的两园区基础设施、温福高铁、智慧信息罗源、公益性公墓等重点领域项目；实行债券资金全过程监控管理，加快新增债券、国债资金实际支出，提高资金使用效益。

夯实资金争取力度。多方位多渠道了解掌握中央、省级资金重点投向领域，做好常规性资金争取的同时，积极谋划生成海洋生态保护、城市更新、山水林田湖、城乡人居环境、农村综合改革等竞争性项目，争取更多上级专项资金，缓解县级补短板促发展的大项目建设支出压力。

2.兜住民生，全力做到用财有效

筑牢社会保障体系。持续优化社会保障财政投入格局，聚焦群众急难愁盼，重点保障就业帮扶、养老服务、困难救助等关键领域，呼应港口工业与新能源产业发展带来的民生需求。稳步提升城乡居民养老、医疗保险补助水平，健全低收入群体、困境儿童等特殊群体帮扶机制，强化社保基金规范管理与足额拨付。结合县域人口结构特点，支持养老服务设施提质与医养结合服务发展，筑牢“一老一小”保障防线，让民生保障贴合发展节奏，覆盖更多群众。

坚持教育优先投入。将教育投入作为重点保障领域，坚决落实教育优先发展战略， 以精准财政保障助力教育事业高质量发展。聚焦优化教育资源配置，统筹财政资金推动县域教育资源均衡布局，切实缩小区域、校际差距。着力提升资金使用效率，健全教育资金管理机制，强化预算编制、执行全流程监管，严格把控资金投向，以稳定财政投入为支撑，保障教育教学改革、师资队伍建设等重点工作，丰富素质教育资源供给，拓宽育人路径，全力促进县域学生全面发展。

强化医疗资源保障。立足罗源医疗资源布局优化目标，加大医疗卫生领域财政投入，助力构建优质高效的医疗服务体系。保障县总医院、中医院等重点医疗机构运营与能力提升，支持基层卫生服务机构标准化建设，完善城乡医疗服务网络。落实医共体建设相关资金保障，推动医疗资源下沉，方便群众就近就医。统筹安排公共卫生专项经费，强化突发公共卫生事件应急保障，稳步提升城乡居民医保保障水平，全方位守护全县群众身体健康。

推进城乡协同发展。落实乡村振兴战略，加强资金统筹整合，保障乡村事业发展，深化农村人居环境整治、产业发展等工作；支持“四好农村路”改造，进一步完善农村路网和道路交通体系，改善乡村基础设施；推进起步外环线渡头段交通枢纽建设、北江滨健身步道、老旧小区供水设施改造、城区内涝治理、综合交通网络等项目，提升城市品质，建设宜居宜业城市。

3.扛牢风险，全力做到理财有章

坚决兜牢“三保”底线。始终将保障“三保”支出作为财政工作的重中之重，坚持两个“优先”政策，库款资金优先保障“三保”支出；足额编制预算，优先“三保”风险应急处置，进一步兜牢兜实“三保”底线。建立健全“三保”风险预警和应急处置机制，确保财政平稳运行。

坚持过“紧日子”原则。按照量入为出、量力而行基本原则，持续压减非刚性支出，通过预算减、执行控、部门压等举措，把有限的资金用在刀刃上，推动党政机关过“紧日子”常态化发展，把过紧日子思想入脑入心、落实落细，在全县上下营造艰苦奋斗、勤俭节约的良好氛围，切切实实以政府的紧日子换老百姓的好日子。

加强风险防控意识。强化地方债务统计监测，严格规范政府举债和融资行为，杜绝违法违规举借债务，按照“谁举借、谁偿还”的原则，压实偿债主体责任，锁定偿债资金来源，不断硬化预算约束，严禁超出财力水平铺新摊子、上新项目，坚决防止新增隐性债务，牢牢守住不发生系统性债务风险的底线。

4.改革创新，全力做到管财有规

强化绩效全流程管理。推动绩效管理实质性嵌入预算管理全流程，探索成本预算绩效管理，加强对新出台重大政策和项目的事前绩效评估，加强公共服务、重大投资项目和国有资本资源资产使用等领域重点绩效管理，将绩效管理结果作为预算调整、改进管理、完善政策的重要依据，把好绩效关口、立好绩效导向、用好绩效纠偏，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。

完善国有资产管理体制。强化国有资产管理，完善国有资产配置、使用、处置和管理制度，加强资产配置约束，优化行政事业单位和国有企业资产信息化管理，建立健全国有资产共享共用和调剂使用机制，加大闲置资产盘活利用力度，提高资产管理水平，持续提高资产保值增值管理效能。

加大财政资金监管力度。健全覆盖财政资金和运行环节的监督机制。严肃财经纪律，强化财政资金动态监控和财务管理监督检查，加强对重大财税政策落实、重点民生资金、直达资金等的监督检查力度,不断规范财经秩序，保障财政平稳运行。

各位代表，星光不负赶路人，江河眷顾奋楫者。2026 年，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，全面贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，在县委县政府的坚强领导下， 自觉接受县人大、政协的监督， 开拓创新、迎难而上、真抓实干、提质增效，扎实做好财政各项工作，为加快推动罗源湾大开发大开放大发展，凝心聚力推动现代化港口城市和美丽海湾建设，打造港产城人融合发展的现代化海港新城、现代化海洋强县，把罗源建设成为闽江口及闽东南的一颗明珠贡献财政力量！